Программа 3 ндфл за 2025 год новая форма скачать

При данных обстоятельствах декларирование обязательно.

В уточненной декларации не отражаются вычеты, указанные в первичной.

Итоги

ФНС внесла корректировки в форму 3-НДФЛ, которые станут обязательными для применения с первого числа наступающего года. Структура декларации не изменилась. Нововведения главным образом затронули вычеты (расширился перечень ситуаций, когда они применяются).

Подавать документацию должны граждане, у которых в отчетном периоде имелся облагаемый налогом доход, и ИП (вне зависимости от того, поступали ли средства в кассу).

Необходимо скачать бланк 3-НДФЛ 2025 г., заполнить его от руки или на компьютере и направить по почте либо подать лично.

Если у вас нет регистрации в справочно-правовой системе, получите пробный демодоступ и бесплатно переходите к образцу документа.

Скачать образец в «КонсультантПлюс»

• Физлица, получившие доход:

• от реализации имущества;
• по гражданско-правовому договору, если заказчик по каким-то причинам не удержал НДФЛ ;
• трудовому контракту, если работодатель по каким-то причинам не удержал налог;
• от зарубежной компании, не имеющей подразделения в России.

• Специалисты, которые занимаются частной практикой (адвокаты, нотариусы).
• Граждане других стран, трудящиеся по патенту или договору найма.

Декларация 3-НДФЛ 2025 г.

Программа 3 ндфл за 2025 год новая форма скачать

5 лет – минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества в общем случае.

3 года – минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества в случае, если:

• право собственности на объект получено лицом в порядке наследования;
• право собственности на объект получено по договору дарения от члена семьи (близкого родственника по Семейному кодексу РФ);
• право собственности на объект получено лицом в результате приватизации;
• право собственности на объект получено лицом – плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением;
• проданное жилье является для лица «единственным» – то есть в собственности лица (включая совместную собственность супругов) на дату продажи объекта недвижимости не находится иного жилого помещения.

Программа 3 ндфл за 2025 год новая форма скачать бесплатно

НДФЛ в 2025 для ИП вполне подходит.

И самый традиционный способ — предоставить 3-НДФЛ на бумажном носителе лично или отправив по почте.

Бланк 3-НДФЛ

Бланк декларации изменился, начиная с отчетного периода — 2024 года.

Об изменениях в НДФЛ с 2025 года мы писали здесь.

Актуальный бланк декларации утвержден приказом ФНС от 19.09.2024 № ЕД-7-11/757@. Вы можете скачать его бесплатно, кликнув по картинке ниже:

Бланк 3-НДФЛ за 2024 годСкачать

Состав бланка 3-НДФЛ:

Новшества бланка

Что изменилось в бланке 3-НДФЛ в 2025 году:

Как заполнить бланк

Как правило, заполнение всех разделов декларации 3-НДФЛ не требуется, так как каждый раздел предназначен для одного основания представления отчета.

Исключения:

• Титульный лист.

  С него начинается любая декларация.

• Раздел 1.

Программа 3 ндфл за 2025 год новая форма скачать бесплатно налоговая

жилья многодетных семей (2 и более ребенка) при условии, что доход от реализации освобожден от налога.

В каких случаях применяется нулевая декларация

Индивидуальные предприниматели на ОСНО должны подавать документацию даже тогда, когда дохода не было или расход превысил сумму выручки.

В данной ситуации заполняется титульный лист, а также разделы 1, 2.

Когда подавать 3-НДФЛ в 2025 году

Предоставить отчетность можно лично при посещении инспекции, через почту либо в электронном формате на сайте налоговой службы или «Госуслугах».

Срок сдачи 3-НДФЛ в 2025 г. для предпринимателей на общей системе и граждан, которые самостоятельно производят расчет налога, – 30 апреля. Отчетный период – 2024 г.

Ответственность

Если документы не предоставлены вовремя, штраф составит 5 % от суммы налога (максимально 30 %).

Такие доходы, полученные в прошлом году, освобождены от обложения НДФЛ.

Как подать декларацию 3 НДФЛ?

Это можно сделать 3 способами.

Сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»:

• заполнение декларации онлайн непосредственно на сайте ФНС России в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению;
• возможность последующего направления сформированной декларации и прилагаемого комплекта документов в налоговый орган в электронной форме;
• автоматическое предзаполнение полей декларации (в частности, персональных сведений, сведений о доходах и уплаченной сумме налога), наличие подсказок, позволяющих избежать ошибок при заполнении декларации.

Вход в ЛК ФЛ осуществляется с главной страницы сайта ФНС России (раздел «Физические лица).

Вход в ЛК ФЛ осуществляется с главной страницы сайта ФНС России (раздел «Физические лица).

Войти в ЛК ФЛ можно также с помощью учетной записи Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА) – реквизитов доступа, используемых для авторизации в системе ЕПГУ.

Программа «Декларация 2024»:

• находится в свободном доступе для скачивания на сайте ФНС России;
• формирует декларацию для представления в налоговый орган, в том числе для отправки в налоговый орган в электронном виде через «Личный кабинет».

Бумажные декларации можно сдать в налоговый орган:

• лично;
• направить по почте;
• представить через МФЦ (если в регионе принято решение об оказании в них этой услуги).

Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Для кого: — физические лица, обязанные подавать декларацию 3-НДФЛ; — физические лица, которые реализуют своё право на получение налогового вычета

Скачать программу Декларация 2024 версия 1.0.1 от 16.01.2024 (msi)

Скачать также:Инструкция по установке (doc)Аннотация (doc)

Новое в версии 1.0.1 от 16.01.2024 (Изменения относительно версии 1.0.0): 1. Исправлен справочник курсов валют. Неправильные курсы в некоторые дни 2023 года могли автоопределяться для следующих валют: Индийская рупия, Молдавский лей, Норвежская крона, Сингапурский доллар, Швейцарский франк, Новый туркменский манат, Гривна.
2. Обновлен справочник курсов валют. Курсы заполнены по 2 февраля 2024. 3.

3-НДФЛ 2025 г. дополнена строками для вычета на долгосрочные сбережения, накопительную пенсию, пособия, полученные в упрощенном порядке.

Внесены корректировки в строку 090 в отношении нуждающихся студентов и оказания им помощи (учтено изменение, освобождающее материальную поддержку от уплаты налога).

Добавлена строка 115 в Приложение № 6, где отражается вычет в виде стоимости имущества, приобретенного у иностранной компании.

Из Приложения № 7 убрали поля 031 (код номера объекта), 060 (дата регистрации собственности на земельный участок), 070 (доля в собственности).

Форма 3-НДФЛ в 2025 году содержит расширенный список операций, требующих предоставления расчета расходов.

Пользователь просто отвечает на поставленные вопросы, а бланк заполняется автоматически. При таком подходе можно избежать и самой главной опасности — использования неактуального бланка, так как он часто меняется.

ВАЖНО! Подавать на вычеты за предыдущий год через ЛК лучше в марте, когда все налоговые агенты уже представили отчетность.
Тогда в личном кабинете информация будет подтягиваться автоматически.

Изменения в 3-НДФЛ в 2025 году также были внесены.

Еще один способ отчитаться по своим доходам или получить вычет — это отправить форму 3-НДФЛ в 2025 году через спецоператора ТКС.

ВАЖНО! Несмотря на то что физические лица и налоговые агенты уплачивают НДФЛ на ЕНС посредством перечисления ЕНП, сроки уплаты НДФЛ физлицами и ИП и сроки сдачи декларации 3-НДФЛ отличаются от прочих единообразных сроков. Срок сдачи декларации 3-НДФЛ — 30 апреля следующего за отчетным года, срок уплаты НДФЛ — 15 июля следующего за отчетным года.

С 2025 года введена полноценная прогрессивная шкала НДФЛ.
Как исчислять НДФЛ по новым правилам, мы писали в статье.

Способ передачи 3-НДФЛ в ИФНС

После ответа на вопрос, когда подавать 3-НДФЛ в 2025 году, возникает следующий логичный вопрос: как передать в налоговую 3-НДФЛ в 2025 году?

Самый простой способ — заполнить декларацию 3-НДФЛ 2025 в Личном кабинете налогоплательщика и там же отправить ее в налоговый орган. С этим справится даже неспециалист, так как само заполнение отчета и не требуется.

Windows 7, 8 или 10 с использованием русских региональных стандартов в программе «Декларация 2024» сбита кодировка, то необходимо в настройках системы поменять русские стандарты на любые другие, а потом вновь установить русские. Ссылка на скачивание представлена с официального сайта ФНС.

Основные функции программы✅ ввод входной информации из документов налогоплательщика; ✅ расчет производных (итоговых) показателей декларации; ✅ арифметический контроль данных налоговой декларации; ✅ проверка правильности исчисления льгот и налоговых вычетов; ✅ проверка правильности исчисления налоговой базы и суммы налога; ✅ формирование XML-файла с данными Декларации; ✅ формирование заполненных бланков с данными Декларации и штрих-кодом;

Требования для установки Операционная система (ОС) Windows 7, 8, 10 (с русскими региональными настройками).