Есть два основных способа:
Соберите документы, подтверждающие право на вычет (договор, чеки, справки). Затем напишите заявление на получение вычета и отдайте его работодателю вместе с документами.
Работодатель просто перестанет удерживать с вашей зарплаты 13% НДФЛ, пока не выплатит всю сумму вычета: так вы будете получать вычет ежемесячно, как прибавку к зарплате.
Соберите такие же документы, как и для работодателя. После окончания календарного года (например, в 2025 году за 2024 год) подайте в налоговую по месту жительства декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога.
Специалист проверит ваши документы на вычет, за два дня заполнит форму и пришлет вам ее в формате pdf и xml. Также вы можете поручить эксперту отправку документов в ИФНС. Вам останется только дождаться поступления денег на счет.
Если вы оплатили собственные занятия или занятия ваших супругов, детей, братьев или сестер в автошколах, центрах изучения иностранных языков, музыкальных и художественных школах, спортивных секциях и других кружках, то можете рассчитывать на возврат подоходного налога.
Вносите все данные в калькулятор, чтобы узнать сумму налогового возврата.
Итоговая сумма налога к возврату будет отображаться внизу калькулятора.
Но только в том случае, если у образовательной платформы есть лицензия, — а у нас она есть.
Обучение детей в кружках, секциях, детских садах. За любые платные образовательные услуги для детей до 18 лет (иногда до 24) родители могут получить вычет. Это касается детских садов, спортивных секций, школ искусств, языковых курсов и т.
д.
Частные занятия с репетитором. Если вы нанимаете для себя или детей частного преподавателя (по школьным предметам, музыке, рисованию, шахматам и пр.), вычет вам положен. Но репетитор должен быть официально зарегистрирован именно как ИП и платить налоги.
Есть и другие виды обучения, за которые государство готово вернуть 13% от стоимости (но не более 15 600 рублей в год на собственное обучение и не более 6500 рублей в год за каждого ребёнка). Полный список лучше уточнить на сайте налоговой службы.
Помните лишь о максимальной сумме лимита за год.
Возврат НДФЛ производится за тот год, в котором обучение было оплачено. Допускается возврат за три предыдущие года, так что не опоздайте. В 2023 году возможно подать документы за 2022, 2021 и 2020 годы.
Декларацию подаем на бланке, актуальном для соответствующего периода. Все формы есть на сайте ФНС.
Мы собрали для вас ответы на популярные вопросы по теме.
Да, можно. Например, по расходам на обучение и на лечение. Нас ограничивает лишь максимальная сумма, указанная в ст.
Сегодня максимально подробно расскажем о том, как получить налоговый вычет за обучение, кому он полагается, какие для него собрать документы и куда надо за ним обратиться.Навигация
Или оплата достигла или даже превысила максимальную сумму налоговой льготы.
Вот пример:
Я оплатила 25 000 рублей за онлайн-курсы повышения квалификации. Затем еще 35 000 ушло на оплату услуг автошколы. Итого потратила на собственное развитие 60 000 рублей. Больше подобных трат в текущем году не предполагаю. Пожалуй, пора обратиться в налоговую службу: 60 000 х 13 % = 7 800 рублей пусть вернутся в мой личный бюджет.
Или так:
Подруга оплачивает обучение сына и дочери в элитном колледже.
Год обходится ей в 120 000 рублей в год на каждого ребенка. Оплачивает она обычно в 2 этапа: половину в августе, до начала учебного года, и остаток сразу после новогодних праздников. Таким образом, заплатив первую часть годовой оплаты (по 60 000 за каждого), она достигла максимальной суммы налогового вычета и готова за ним обращаться.
Помимо обучения, это:
Да, это тоже возможно. Оплатив занятия/обучение/образование брата или сестры, налогоплательщик вправе вернуть из бюджета 15 600 рублей в год, ибо в этом случае применяется максимальный лимит — 120 000 рублей. Не забудьте про иные основания, о которых мы только что рассказали.
И еще одно условие — братишка/сестренка учатся очно.
А вот полнородные они или нет — не важно.
Расчёт вычета:
За своё обучение: 100 000 * 13% = 13 000 рублей
За обучение ребёнка: 50 000 * 13% = 6500 рублей
Итого: 13 000 + 6500 = 19 500 рублей
Таким образом, вы сможете вернуть 19 500 рублей.
Вы можете пойти на курсы маркетолога, бизнес-аналитика или обучаться любой другой профессии, однако есть важное требование: у образовательного учреждения должна быть государственная лицензия. Узнать, есть она или нет, можно двумя способами: найти информацию в договоре или запросить копию лицензии у обучающей организации (вам обязаны её предоставить по запросу).
Дополнительное профессиональное образование и курсы повышения квалификации тоже попадают в категорию «Обучение», и вы можете оформить на них вычет.
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет за обучение — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход физического лица, потратившего собственные средства на обучение в образовательных учреждениях.
Данный вычет позволяет вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от суммы расходов, понесённых на образование. Однако есть ограничения:
До конца 2023 года максимальная сумма расходов на обучение, с которой можно получить вычет, составляла 120 000 рублей в год. То есть вернуть можно было не более 15 600 рублей (120 000 * 13%) за год.
С 1 января 2024 года лимит повысился до 150 000 рублей. Значит, можно вернуть до 19 500 рублей (150 000 * 13%) в год.
Минимальный срок работы для получения вычета законодательно не установлен.
НК РФ.
Да, если речь идет об оплате собственного обучения.
Да, можно, если автошкола лицензирована по правилам.
Да. Заранее поинтересуйтесь у администрации, имеется ли у кружка/секции лицензия на образовательную деятельность.
Ответ тот же — да, если заведение имеет лицензию на право ведения образовательной деятельности.
Увы, при всем уважении к бабушкам — нет. Налоговым кодексом предусмотрена возможность возврата НДФЛ родителям или опекунам ребенка, а также братьям или сестрам.
