В этой статье мы расскажем, как предприятия платят страховые взносы за работников в 2024 году, какой процент отчислений идет на пенсионные накопления, медицину, социальные пособия, а также сколько баллов можно «получить».
Сейчас работодатели делают страховые взносы сразу во все фонды по единому тарифу в 30%.
Общая нагрузка распределяется так:
Расчет производится с начисленной вам зарплаты, без вычета налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Например, если ваша зарплата в месяц составляет 60 тыс. рублей, предприятие перечислит 18 тыс. рублей из своих средств в качестве единого платежа по страховым взносам. Эти деньги работодатель заплатит из своих средств, а зарплата используется просто как база для расчета налогов.
До 2023 года, когда предприятия перечисляли взносы отдельно в каждый фонд, было понятно, что 22% направлялось на пенсии, 5,1% шло на «бесплатную медицину», оставшиеся 2,9% на выплаты по больничным и другим социальным пособиям.
Сегодня, если принять 30% единого взноса за 100%, их распределяют так:
Например, с вашей зарплаты 60 тыс. рублей в месяц и 720 тыс. рублей в год, предприятие заплатит за вас в год 216 тыс. рублей: 720 000 х 30%.
Эта сумма распределится:
Как эти перечисления превращаются в пенсионные баллы мы расскажем ниже.
С 2002 по 2014 года в России частью обязательного пенсионного страхования (ОПС) была накопительная пенсия. Работодатель перечислял взносы в Пенсионный фонд, из них 16 % шло на страховые пенсии, а 6% — на накопительные.
После 2014 года накопительная часть пенсий была заморожена. Перечисленные туда деньги до сих пор хранятся на счетах людей, работавших в то время. Общий процент взносов не изменился, но теперь все 22% идут на страховую пенсию работников. Это значит, что если вы начали работать после 2014 года, то у вас останется только право на накопительную пенсию, но на ее счету ничего не будет.
Те же, у кого накопительная пенсия есть, могут забрать ее при достижении 55 лет (для женщин) и 60 лет (для мужчин).
Но что, если ждать еще долго, а деньги заставить работать хочется уже сейчас? Тогда можно поступить по-другому — не ждать пенсионного возраста, а направить накопительную пенсию в Программу долгосрочных сбережений (ПДС). В этом случае негосударственные пенсионные фонды (НПФ) будут инвестировать ваши деньги с накопительной пенсии и отдавать вам доход с инвестиций.
Страховую пенсию человек зарабатывает на официальной работе, когда работодатель делает за него отчисления в Социальный фонд России. Эти взносы входят в число обязательных и платятся из денег предприятия. Сегодня перечисления поступают в Социальный фонд России (СФР). Размер взносов — 22% от вашей зарплаты.
Для получения этих выплат вам нужно выполнить три условия:
На пенсионное обеспечение идет 72,8% из общей суммы страховых взносов. Большая часть (53,4%) направляется на формирование пенсионных баллов. Меньшая (19,4%) — на формирование фиксированной выплаты.
Ваша пенсия зависит от:
Баллы начисляются за каждый отработанный год по такой схеме: Размер фиксированной части пенсии одинаков для всех пенсионеров без учета доплат. В 2024 году он составляет 8134,88 рублей. Стоимость пенсионного балла в 2024 году — 133,05 рублей.
Как это работает на деле?
Например, при вашей зарплате 60 тыс. рублей, ежемесячно за вас перечислят 18 тыс. рублей страховых взносов и 216 тыс. рублей за год. Общая сумма отчислений на пенсионное страхование за вас составит 157,248 тыс. рублей. (216 000 х 72,8%). Далее на формирование баллов уйдет 115,344 тыс. рублей (216 000 х 53,4%) и 41,904 тыс. рублей (216 000 х 19,4%) — поступит на финансирование фиксированной выплаты.
Расчет ИПК проводим по формуле: 115 344 / 356 000 х 10 = 3,24. Настолько увеличатся ваши накопленные баллы за год, при максимальном их количестве 10.
Узнать подробнее, как работает индивидуальный пенсионный коэффициент, можно из нашей статьи.
Страховая пенсия — это гарантированный доход человека, который он получает, когда выходит на заслуженный отдых. Размером выплат сегодня довольны немногие люди, поэтому можно начать откладывать деньги, чтобы к старости получить хорошую прибавку к пенсии.
Хранить деньги дома не стоит. Мудрее будет положить их в негосударственный пенсионный фонд (НПФ), который заставит эти деньги работать на вас.
Сейчас есть два варианта, как можно распорядиться деньгами: либо заключить договор о негосударственном пенсионном обеспечение и перевести накопительную пенсию в НПФ, либо вступить в Программу долгосрочных сбережений (ПДС).
В обоих случаях фонды будут инвестировать ваши накопления и выплачивать инвестиционный доход, но ПДС сейчас выгоднее.
Почему так? Во-первых, Программа объединяет преимущества вкладов, индивидуальных инвестиционных счетов и добровольного пенсионного страхования. Во-вторых, ПДС принесет больший доход, чем договор НПО, так как предлагает большие государственные льготы — софинансирование и налоговый вычет. Как они работают, мы рассказали в нашей статье про ПДС.
Программа будет полезна вам, если вы хотите накопить деньги на старость, иметь подушку безопасности для дорогого лечения, обучить детей или сделать дорогую покупку.
Фонды ежегодно отчитываются о своей доходности и не будут вкладывать деньги людей в ненадежные активы. Банк России строго контролирует, куда и в каких долях НПФ могут инвестировать деньги клиентов. Сведения о доходности можно посмотреть в личном кабинете клиента НПФ или на сайте Банка России.
Подобрать фонд можно на нашем сайте в каталоге.
Государство контролирует перечисление страховых взносов предприятиями. Такие функции возложены на налоговые органы, они следят за правильностью исчисления, своевременностью и уплатой взносов.
Кроме этого, вы можете самостоятельно отслеживать поступление денег на ваш счет.
Сделать это можно тремя способами:
За несвоевременное перечисление страховых взносов работодателей строго штрафуют, поэтому переживать не надо: ваши пенсионные накопления в любом случае попадут на счет СФР.
