Именно столько занимает выдача свидетельства о наследстве у нотариуса. На самом деле сроки владения квартиры начинают отсчитываться сразу после смерти наследодателя (открытия наследства), а не получения свидетельства в Росреестре.
Чтобы избежать налогообложения пенсионеру стоит подождать 3 года после смерти родственника, оставившего наследство.
Таким образом, налог с продажи квартиры пенсионеры НЕ платят, если они владели ей более 3 лет, а также при цене продажи в пределах 1 млн.руб. В остальных случаях необходимо подать декларацию в Налоговую и заплатить НДФЛ в размере 13%.
Такие требования устанавливает законодательство для всех граждан, пребывающих на территории РФ менее 183 дней.
Для того чтобы уменьшить подоходный налог от продажи на сумму расходов при покупке жилья пенсионер должен иметь подтверждающие тому документы. Если они отсутствуют, уменьшить НДФЛ от продажи он сможет только на сумму НВ.
Пример: Селиверстов В.В., находясь на пенсии, продал дачный участок с домом за 3 241 000 руб., полученный им по наследству годом ранее от матери. В связи с этим документы, подтверждающие расходы по покупке, отсутствуют.
В данном случае Селиверстов может только воспользоваться НВ в один миллион рублей.
С учетом данной льготы в бюджет он должен будет уплатить НДФЛ в размере 291 330 руб.
Если вам необходима помощь в подготовке и сдаче в налоговую инспекцию всех необходимых документов для получения налогового вычета, то наш дежурный юрист онлайн готов это сделать за вас в кротчайшие сроки.
При продаже имущества, находившегося во владении собственника менее определенного законом срока, ее владелец должен уплатить в бюджет налог с полученной прибыли. При этом каких-либо льгот для пенсионеров законодательство в данном случае не устанавливает.
Есть и вариант вернуть налог через работодателя.
Перечень необходимых документов:
Соответствующий документ о долевом участии требуется, если собственников несколько.
В случае с ипотечным кредитованием требуется предоставить:
Если жильё приобретается по ипотечному кредиту, то сумма возврата денежных средств увеличивается на 50 тыс. руб.
Получить денежные средства в размере 13 процентов от стоимости приобретённого жилья российские пенсионеры могут и при втором или третьем обращении в ФНС.
Рекомендуем приложить:
Для возврата НДФЛ через работодателя брать справку 2-НДФЛ с работы и заполнять декларацию не нужно.
Получить имущественную льготу разрешается только на покупку или строительство жилого дома и за земельный участок под ним.
Предоставление соцвычетов неработающим пенсионерам законодательством не предусмотрено. Поэтому, если в году, в котором были осуществлены траты на обучение, лечение, благотворительность, или взносы на накопительную часть пенсии, гражданин не получал доход, возместить данные расходы он не сможет. Связано это с тем, что перенос остатка по соцвычетам Налоговым кодексом РФ не предусмотрен.
Получить данный вид НВ сможет лишь пенсионер, получавший доход в том периоде, в котором им были произведены траты, подпадающие под соцвычет.
Также, как и в случае с социальными, стандартные НВ не могут быть получены гражданами, не имеющими доходов.
Обратившись за имущественным налоговым вычетом в 2016 году, Степанов сможет получить данную льготу за 2015 год и перенести остаток на три предшествующих данному периоду (2014) года: 2013-2011гг.
Перенос остатка на будущие года (если за 3 перенесенных года остался недополученный остаток вычета) для неработающих пенсионеров не предусмотрен. Но в отношении пенсионеров, имеющих дополнительный доход, данного ограничения не установлено.
Также стоит отметить, что в случае если пенсионер обратится за переносом остатка позднее года, следующего за тем, когда он образовался, возместить траты за все указанные периоды не получится, об этом прямо говорит Минфин в ряде своих писем:
Пример: Пенсионер Степанов в 2012 году заявил НВ по купленной годом ранее квартире. Соответственно, периодом, в котором у него образовался остаток будет 2011 год.
Такими доходами могут быть:
№
Вид доходов
1.
Оплата по трудовому договору или договору ГПХ
2.
Оплата за оказание услуг
3.
Доход от сдачи в аренду квартиры
4.
Продажа или получение в дар имущества (кроме ЦБ)
5.
Некоторые другие доходы
Если физлицо не является резидентом РФ или не уплачивает 13-22% НДФЛ, то налоговый вычет ему не предоставят.
Купить земельный участок можно с готовой или недостроенной постройкой. Рассмотрим, что необходимо сделать в том и другом случае, чтобы вернуть налог со стоимости покупки.
Необходимо убедиться, что дача признана жилым домом. Если участок куплен после 01.01.2019 года, то достаточно статуса жилого строения.
В случае непредставления декларации по стандартной форме 3-НДФЛ в установленные законом сроки на пенсионера может быть наложен штраф 1000 руб.
Платят ли граждане пенсионного возраста НДФЛ с продажи квартиры, полученной по наследству? В 2005 году в РФ отменён налог на наследство как с квартиры, которая досталась от ближайших родственников, так и по завещанию.
Тем не менее, при наследовании квартиры применяются общие правила налогообложения.
Если квартира унаследована более 3 лет назад, то с её продажи не уплачивается НДФЛ. В противном случае нужно заплатить налог.
Как определяется трёхлетний срок? Ведь с момента смерти наследодателя до переоформления квартиры в собственность должно пройти минимум полгода.
Пример
Петров оформил покупку недвижимости на 2,9 млн рублей. Расходы больше лимита, поэтому расчет будет исходить из 2 млн рублей. Значит, Петров сможет вернуть 260 тыс. рублей (2 000 000 * 13%).
НК РФ дает возможность заявить не только основной вычет, но и компенсировать расходы по процентам ипотеки.
Максимальный размер имущественного вычета на проценты по ипотеке составляет 3 млн рублей.
На счет налогоплательщика вернется до 390 тыс. рублей (3 000 000 * 13%). Обратите внимание: речь идет только о фактически уплаченных процентах по ипотеке.
Пример
Сидоров купил дачу в ипотеку за 4,6 млн рублей и уже заплатил 400 тыс. рублей по процентам. Он получит основной налоговый вычет и ипотечный: вернет 260 тыс.
