В принципе, я советую поступать так, даже если переговоров арендатора с налоговой ещё не было — всегда правильнее выйти из тени. В таком случае вы избежите административного наказания, а если неуплаченная сумма высока — то и уголовного.
Помните, что в ваших интересах всё же платить налоги и составлять договор аренды. Так вы защищаете себя и от недобросовестных жильцов, и от мстительных соседей, и от крупных штрафов.
По законам РФ налоговый резидент, который проживает в России более 183 дней в году, должен платить НДФЛ по ставке 13%. Если же вы находитесь в России меньше половины года, то ставка составляет 30%.
Например, при сдаче квартиры в аренду за 150 000 тенге в месяц доход за полугодие составит 900 000 тенге. С этого дохода 3 % налога (из которых 1.5 % — подоходный налог и 1.5 % — социальный налог) = 27 000 тенге. За год — 54 000 тенге.
Для применения «упрощёнки» доход за полугодие не должен превышать 24 038 МРП, или 82 931 100 тенге.
3.
Специальный налоговый режим через мобильное приложение. Для использования этого режима необходимо скачать мобильное приложение E-Salyk Business. Условия оплаты у него такие же, как при патенте, — раз в год 1 % от дохода.
Сумма и особенности выплат зависят от исходных данных:
Налог составит 20% от дохода, из которого можно вычесть коммунальные платежи и затраты на обновление/улучшение недвижимости, не предоставляя никаких подтверждающих документов. Но сумма этих затрат не может превышать 20% от дохода, причём в неё не включаются дополнительные выплаты от арендаторов (к примеру, возмещение неких бытовых затрат).
Здравствуйте,
Квартира была приобретена в 2011-м году, использовалась как основное жилье, никогда не сдавалась в аренду. В связи со сменой жилья возникло желание начать сдавать квартиру в аренду. Недавно читал статью, что если квартира будет сдаваться в аренду хотя бы один месяц, то при её продаже придётся уплатить подоходный налог в размере 20% от стоимости.
https://www.emta.ee/ru/novosti/ntd-obya …
vizhimosti
Иными словами, если я сейчас начну сдавать квартиру и через пол года по каким-либо причинам решу её продать, мне придётся заплатить налог.
Скажите, пожалуйста, соответствует ли эта информации действительности? Предположим, квартира стоит 100 000. Неужели из-за 6-ти месяцев сдачи в аренду я буду вынужден заплатить при продаже 20 000 евро налога? При том условии, что каждый месяц я буду платить 20% подоходного налога от сдачи в аренду.
Если договор найма расторгнут раньше срока, к декларации нужно приложить письменные пояснения: с какого месяца квартира больше не сдается и доходов от сдачи ее в наем нет. Если квартирой владеют несколько собственников, каждый должен подать декларацию и оплатить налог пропорционально своей доле. Обеспечительный депозит (или залог) считается авансом, поэтому его не надо упоминать в налоговой декларации.
Депозит включается в доход, только если он входит в сумму платы за последний месяц аренды или если нарушены условия договора, например причинен вред имуществу.
Как подать декларацию
Проще всего заполнить декларацию и направить ее в инспекцию через Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц на сайте ФНС nalog.gov.ru. Для этого в разделе «Жизненные ситуации» нужно выбрать ссылку «Подать декларацию по форме 3-НДФЛ». Интерактивные подсказки помогут внести нужные сведения.
За этой оплатой важно следить, иначе могут возникнуть проблемы с отправкой отчётности.
Налоговую декларацию можно сдать через приложение E-Salyk Business, Kaspi Pay и Halyk Business, а также через кабинет налогоплательщиков.
Помимо налогов, ИП обязан оплачивать обязательные пенсионные и социальные отчисления, а также взносы на медицинское страхование.
Если нет наёмных работников, предприниматель платит только сам за себя.
Отчисления и налоги с дохода можно уплатить через мобильное приложение банка либо с расчётного счёта, который открыт на ИП. Делать это нужно раз в месяц до 25-го числа.
Пример ставки соцотчислений и сумм к уплате (см.
Но если на личную карту поступают деньги на протяжении трёх месяцев от 100 и более человек, то они будут рассматриваться как доход от предпринимательской деятельности.
С момента регистрации ИП нужно быть внимательнее с финансами. — Личные переводы и траты проводить через карту. — Всё, что касается предпринимательской деятельности, — через расчётный счёт либо наличными, но с выдачей чека.
На полученные деньги у ИП должны быть подтверждения — выписка банка и выданные чеки. То же самое касается оплаты через Kaspi Pay, Kaspi QR и раздел платежи: нужно выбивать чек, а иначе грозит штраф.
За невыдачу чека предусмотрен штраф в размере от 15 до 30 МРП (от 51 750 тг до 103 500 тенге).
Сумма штрафа зависит от количества нарушений. При первом нарушении — штраф 51.7 тыс.
ИФНС уведомление о праве на имущественный вычет на 2024 г. в оставшейся сумме 1 500 000 руб.
Гражданин написал на работе заявление с просьбой предоставлять этот вычет.
Месячная зарплата человека – 100 000 руб. «грязными». То есть на руки человек ранее получал 87 000 руб. А теперь, с учетом вычета, будет получать 100 000 руб. То есть ежемесячно ему будут возвращать 13 000 руб. налога.
И за 2024 г. гражданин получит 156 000 руб. налога (13 000 руб. * 12 месяцев). То есть применит за 2024 г. вычет в размере 1 200 000 руб. (100 000 руб. * 12 месяцев).
Альтернатива – дождаться окончания 2024 г. и подать декларацию с суммой вычета 1 200 000 руб.
Например, если речь идет о двух годах, когда вы ежемесячно получали 30 тысяч рублей, вы будете должны 93 600 рублей.
Еще вам насчитают пени и штрафы: есть определенные периоды, когда вы должны сдавать декларацию и указывать, какие доходы вы получили. Сроки сдачи деклараций прописаны в налоговом кодексе, и если вы их нарушили — а вы нарушили, поскольку не оплатили налог — на эту сумму будут начислены проценты: 5% от неуплаченного налога за каждый месяц (но не более 30% от всей суммы налога).
Пеня считается по довольно сложной формуле: неуплаченный налог × количество дней неуплаты × 1/300 × ставка Центробанка. Ставка периодически меняется, поэтому для расчетов проще воспользоваться калькулятором расчета.
Кроме того, не забывайте и о штрафе за уклонение от уплаты налогов: он составляет 20% от неуплаченной суммы.
Бывают и жалобы от соседей — особенно если арендаторы доставляют им неудобства, например, шумят или хранят громоздкие вещи в общем коридоре. В некоторых случаях жаловаться могут даже сами обиженные арендаторы — например, если вы удержали с них деньги за испорченную вещь.
Фактически любой человек может написать жалобу или в саму налоговую напрямую, или в правоохранительные органы, где сообщит, что по такому-то адресу проживают люди, которые тут не прописаны, и есть подозрение, что квартира незаконно сдается им в аренду. Представители правоохранительных органов придут с проверкой, и если поймут, что действительно что-то нечисто, сами направят информационный запрос в налоговую службу.
Иногда налоговая может получить информацию и от управляющей компании — например, если там заметят, что в квартире серьезно увеличилось потребление воды или электроэнергии.
С точки зрения закона существует два вида договоров: долгосрочный — более 1 года — и краткосрочный. Многие собственники специально заключают документ на 11 месяцев или 364 дня. Делают так чаще всего по незнанию, думая, что это освободит их от уплаты налога.
На самом деле, договор длительностью меньше 12 месяцев простоне нужно официально регистрироватьв Росреестре, отсюда и появилось это заблуждение.
Собственники ошибочно считают, что если государство не знает о существовании договора, то налоги можно не платить. Но это не так.
Налоговая служба может узнать о том, что вы получаете доход как арендодатель, и без документа. Доказательством могут быть не только письменные документы, но и регулярные платежи, показания соседей и даже переписки с жильцами в мессенджерах.
Так вот заявить к вычету (с учетом лимита) он сможет только 150 000 руб. То есть вычет в размере 50 000 руб. (200 000 руб. – 150 000 руб.) сгорит.
Или другой пример. Человек оплачивал в 2024 г. свое лечение, но он работал как самозанятый и у него не было облагаемого НДФЛ дохода.
Значит, вычет он заявить не сможет, и вычет полностью сгорит.
О получении вычета на обучение читайте также отдельную консультацию.
Новые максимальные размеры социальных вычетов будут применяться при подаче декларации по форме 3-НДФЛ за 2024 год в 2025 году. При получении вычетов у работодателя – в течение 2024 года.
