Обращайтесь к нашим экспертам: мы заполним для вас декларацию и предоставим вам в формате pdf и xml.
Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе
Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС
Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ
Дополнительная налоговая льгота предоставляется, если вы воспитываете несовершеннолетнего ребенка-инвалида или инвалида 1 или 2 группы до 24 лет, обучающегося по очной форме.
Работница организации представила листок нетрудоспособности в связи с общим заболеванием за период с 26 апреля по 7 мая 2021 г. (12 календарных дней (далее – к.д.), где 5 к.д. – в апреле, 7 к.д. – в мае). Больничный представлен в бухгалтерию 12 мая 2021 г. Срок выплаты зарплаты – 15-е число следующего месяца. Для работницы организация является основным местом работы.
Исчисленный среднедневной заработок для расчета пособия по временной нетрудоспособности составил 41,00 руб.
Зарплата работницы за фактически отработанные дни апреля 2021 г. – 680,00 руб., а за дни мая 2021 г. – 205,00 руб.
То же самое, если вы находитесь в официальном браке, и с вами проживает сын или дочь от предыдущего брака вашего мужа/жены: они тоже считаются, и за них можно получить стандартную льготу.
Пример
У Петрова один ребенок, и зарплата составляет 20 тыс. НДФЛ — 2600 рублей. За счет вычета он может уменьшить налогооблагаемый доход, и налог будет считаться не с 20 тыс., а с 18 600 (20 000 – 1400). Подоходный налог у Петрова составит 2418 (18 600 * 13%).
После применения льготы к расчету подоходного будет учитываться не вся зарплата, как прежде.
Нужно уменьшить оклад на сумму положенного вычета, и подоходный налог будет рассчитываться на остаток заработной платы.
Стандартный вычет по НДФЛ можно получить за последние три года. Если вы не оформляли льготу на работе, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и передать ее в налоговую инспекцию.
Из своей заработной платы отнимите 16 200. Подоходный налог будет считаться с полученного остатка, а не со всей зарплаты.
Если дочери несовершеннолетние, то с 2025 г. вычет составит 16 200 = 1400 (за первую) + 2800 (за вторую) + 12 000 (повышенный за вторую инвалида).
На стандартный вычет имеют право оба родителя. Каждый из них подает заявление в бухгалтерию своего предприятия и получает льготу.
Чтобы законным образом не платить подоходный налог с зарплаты в 2025 году или платить в пониженном размере, нужно уменьшить расчетную базу на размер налогового вычета.
Согласно поправкам к Налоговому кодексу, в 2024 году установлены следующие ставки подоходного налога для физических лиц:
Пример: физическое лицо получило в 2024 году доход из различных источников (за исключением дивидендов и выигрышей) на общую сумму 300 тысяч рублей.
Уменьшить НДФЛ к уплате при рождении ребенка в 2025 году можно до его совершеннолетия или до 24 лет, если он учится очно.
С 2025 года размер вычета составляет:
Чтобы определить очередность рождения, учитываются все дети, включая совершеннолетних, на которых налоговая льгота уже не предоставляется.
Пример
У Ивановых двое сыновей по 26 лет и дочь 14 лет. Ивановым положена выплата только за дочь, но они могут получать ее в размере 6000 рублей, так как их младшая дочь третья по счету.
Дети от предыдущих браков, которые находятся у вас на иждивении, тоже учитываются, и считаются от старших к младшим.
Дзержинск, Жлобин, Жодино, Кобрин, Кричев, Лида, Мозырь, Молодечно, Новогрудок, Новополоцк, Орша, Осиповичи, Пинск, Полоцк, Речица, Светлогорск, Слоним, Слуцк, Смолевичи, Сморгонь, Солигорск, Фаниполь
Помимо стандартных, социальных, имущественных и профессиональных налоговых вычетов, предусмотренных для различных категорий физических лиц, в 2024 году не облагаются подоходным налогом суммы, не являющиеся вознаграждением за выполнение работ и услуг (материальная помощь, подарки, призы):
Декларация подается в ИФНС по месту постоянной регистрации — лично, по почте или онлайн через сервис «Налогия» или личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой службы РФ.
Срок подачи декларации — не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (п. 1. ст. 229 НК РФ). Уплачиваются налоги с премии до 15 июля того же года.
Чтобы уменьшить НДФЛ, уплаченный с премиальной выплаты, не забывайте оформлять налоговые вычеты.
Определить право на льготу и вернуть максимальные деньги помогут наши эксперты.
С вашей заработной платы автоматически будут удерживать меньшую сумму.
Какие документы нужны для уменьшения НДФЛ на детей:
Если вы хотите оформить возврат НДФЛ за прошлый год или вернуть подоходный налог сразу за несколько лет, вам придется обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. В этом случае в пакет обязательных документов на возврат подоходного налога входит декларация 3-НДФЛ.
Пакет передайте в ИФНС через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, отнесите лично или отправьте по почте.
Если все они несовершеннолетние, то с 2025 г.
Схема простая: если уменьшить налогооблагаемый доход, то подоходный налог уплачивается с меньшей суммы, а значит, больше денег выплачивается на руки работнику.
№
Кто имеет право снизить НДФЛ за счет льготы на ребенка
1.
Родители
2.
Мачеха и отчим
3.
Усыновители
4.
Приемные родители
5.
Опекуны
6.
Попечители
7.
Разведенные родители
8.
Родители, лишенные родительских прав
Вы можете уменьшить подоходный налог за счет стандартной льготы. В зависимости от количества детей и очередности их рождения, суммы будут разные.
У вас должен быть налоговый вычет.
Читайте:
1 400 рублей – на первого ребенка;
1 400 рублей – на второго ребенка;
3 000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка;
3 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.
Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.
Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю.
Вопросы налогообложения, особенно в области расчета подоходного налога с зарплаты, могут показаться сложным процессом. В этой статье мы поможем вам разобраться в том, как рассчитываются налоги с вашей зарплаты, чтобы вы всегда знали, на что рассчитывать и как планировать свой бюджет. Узнайте всё, что важно знать, в простом и доступном формате!
Согласно статье 88 Налогового кодекса, каждый работодатель, выплачивающий работнику заработную плату (включая премии и льготы), обязан удержать налог с этих выплат с учетом заявленных работником льгот и вычетов. Расчет производится в соответствии с методикой, изложенной в постановлении правительства № 697.
При заключении индивидуального трудового договора обычно оговаривается брутто-зарплата, то есть сумма до вычета налогов.
