Для такого жилья расчет НДФЛ осуществляется по старым правилам — на всю сумму процентов.
В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС необходимо подать заявление на вычет по уведомлению для работодателя. К заявлению прикладывается:
Проверка документов займет 30 дней, после чего ФНС самостоятельно отправит уведомление работодателю на имущественный налоговый вычет. Вам надо будет написать заявление, и из вашей зарплаты перестанут удерживать 13%.
Пример
Иванов в январе 2025 г. оплатил лечение и решил вернуть НДФЛ на работе, для чего заполнил документы на сайте ФНС.
Камеральная проверка для стандартных вычетов теперь занимает в среднем 20 дней, а для упрощенных – 5 дней.
Справочно:
Существует несколько видов налоговых вычетов, которые позволяют вернуть часть уплаченных в бюджет средств:
Стандартные вычеты. Применяются для отдельных категорий граждан, а также для родителей несовершеннолетних детей (или учащихся очно до 24 лет).
Социальные вычеты.
Предоставляются при оплате лечения, обучения, спортивных занятий, страхования и других услуг.
Имущественные вычеты. Можно оформить при покупке или продаже жилья и недвижимости, в том числе земельных участков.
Иногда можно получить и вычет за ремонт квартиры или отделку дома.
Инвестиционные.
Единственный платежный документ здесь – чек. Его отсутствие (или потеря) не позволят оформить вычет. Если оплата происходила безналичными средствами, стоит приложить электронный чек.
Для начала мы настоятельно рекомендуем снимать копии чеков с расходов, по которым в будущем планируете оформить вычет.
Стоит отдельно сказать, что если оплата была безналичная, то разрешается прикладывать электронные чеки.
Они тоже, как и бумажные варианты, содержат всю необходимую информацию о расходах. На уровне закона оба документа равны между собой и могут быть предоставлены для оформления налогового вычета.
Они вправе вернуть налог за три периода до оформления жилья в собственность.
Закон устанавливает, какие копии платежных документов для возврата НДФЛ потребуются: прикладывают справки и платежные документы за тот период, по которому производят возврат.
Общие для всех возвратов через налоговую — заявление и декларация 3-НДФЛ. Единый список документов для получения заявления от налоговой на право имущественного вычета не сформирован, поскольку существуют несколько ситуаций для возврата подоходного.
Налог вернут после получения заявления налогоплательщика, декларации и подтверждающих расходы справок и платежных документов.
Квартира в новостройке приобретается у застройщика.
Если обращаться в ФНС лично, к декларации или заявлению прилагают реестр платежных документов для налогового вычета при строительстве дома: чеки, товарные накладные, акты выполненных работ и пр., поскольку количество документов велико. При формировании 3-НДФЛ на сайте ФНС реестр не нужен, только сканы документов.
Законом установлено, какие платежные документы принимаются для оформления налогового вычета за строительные материалы: кассовые чеки, товарные чеки, акты приема-передачи материалов и пр.
При покупке квартиры или дома с использованием ипотечных средств есть возможность получить два имущественных налоговых вычета: основной и по ипотечным процентам (пп.
Камеральная проверка займет до 30 дней, а срок перечисления средств – до 15 дней.
Выбор способа подачи заявления зависит от того, какой именно вычет планируется получить. Кроме того, не все банки обмениваются информацией с налоговой для оформления упрощенных вычетов.
Узнать, какие налоговые агенты уже подключились к сервису, можно на сайте ФНС.
Таким образом, подать документы для получения любого вида вычетов в стандартном порядке можно уже в январе 2024 года. Чтобы оформить инвестиционный или имущественный вычет в упрощенной форме, придется дождаться, когда ФНС сформирует заявление.
Срок зависит от того, как быстро банк и организация-работодатель передаст сведения за прошлый год в налоговую.
Ранее в ФНС рассказали, что в 2023 году удалось сократить сроки рассмотрения деклараций 3-НДФЛ и предоставления вычетов.
Это право сохраняется за гражданином до момента его полного использования.Для граждан, работающих на нескольких работах, оформить вычет можно у каждого работодателя.
Если возврат 13% ставки проводится через налоговые органы, то порядок действий будет следующим:
Государство РФ дает каждому гражданину право не платить налог на доход в результате покупки недвижимости и по иным сделкам.
Запрос на выписку оформляется на портале Госуслуги или в МФЦ.
Остальной перечень документов для возврата подоходного налога при покупке квартиры соответствует стандартному пакету.
Отдельного имущественного возврата на приобретение земельного участка законом не предусмотрено. Расходы на покупку земельного участка включаются в имущественный возврат только в том случае, если участок приобретен вместе с домом или на нем построен жилой дом и оформлен в собственность. Назначение земельного участка не является ключевым условием для возврата налога (письма Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 15.10.2012 № 03-04-08/4-351, ФНС России № ЕД-4-3/20904@ от 10.12.2012). Моментом возникновения права на возврат налога является дата регистрации прав собственности на жилой дом.
Документы для получения налогового вычета за лечение»
;ВАЖНО! Документы к налоговой декларации 3-НДФЛ с расходами на обучение обязательно включают копию лицензии или иного документа, подтверждающего право учреждения проводить обучение. Таким документом при отсутствии лицензии может быть устав, в котором подтверждается статус образовательного учреждения.
Такое разъяснение дано в письме Минфина РФ от 30.12.2011 № 03-04-05/9-1133.
Читайтеоб оформлении налогового вычета за обучение.
Во избежание споров с налоговой в случае утери каких-либо бумаг, документы для оформления декларации 3-НДФЛ следует описать в сопроводительном письме.
Если вы подавали договора и акты ранее, то копировать их заново нет необходимости (п. 5 ст. 93 НК РФ, Письмо ФНС России № АС-4-11/14599@ от 12.08.2013).
В связи с этим понятно, какие подтверждающие документы нужны для 3-НДФЛ, если уже получен вычет, — только минимальный пакет:
Подробнее: перечень бумаг для получения имущественного налогового вычета
Если вы подаете заявление на налоговый вычет в электронном виде через Госуслуги, то там есть возможность ознакомиться с подробным перечнем документов, которые необходимо приложить.
ИФНС уведомление о праве на налоговый вычет.Если НДФЛ уже уплачен, он возвращается на счет налогоплательщика. Если не уплачен, то бухгалтер приостанавливает удержание 13% из вашей заработной платы.
Если вы налоговый резидент РФ и у вас есть доходы, с которых вы платите 13-22% НДФЛ, вы имеете право на налоговый вычет, который снижает налогооблагаемую базу и уменьшает налог.
Вернуть часть ранее уплаченного налога может любой плательщик НДФЛ, поэтому не забывайте о своем праве! Обращайтесь к нашим экспертам, и мы за 2 дня заполним для вас декларацию 3-НДФЛ и самостоятельно отправим в вашу налоговую инспекцию.
Получить уведомление о праве на вычет для работодателя можно только в том случае, если вы претендуете на следующие виды льгот:
1.
Социальные (ст.
