Оригинал.
Рекомендуемые документы:
Сколько раз можно вернуть 13 процентов за обучение?
Налоговый вычет за обучение можно получать ежегодно. Декларация 3-НДФЛ и заявление на вычет подаются в следующем году после года оплаты.
Если вы заплатили за обучение в 2019 году, то документы передаются в налоговую инспекцию не ранее 2020 года.
Какие документы нужны для оформления вычета и возврата НДФЛ?
30 июл.
Копии.
Чтобы получить возврат 13%, пакет документов необходимо подать в инспекцию, дождаться окончания проверки и зачисления денежных средств на счет. Это займет до 4 месяцев.
При оформлении через работодателя вам не понадобится декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ и заявление на возврат 13 процентов за обучение.
Заполните специальную форму, прикрепите сканы документов и ждите окончания камеральной проверки (ст. 88 НК РФ). Она займет до 30 дней. При положительном результате надзорный орган самостоятельно уведомит работодателя о вашем праве на вычет.
Пример
Котов в январе 2024 г.
оплатил курсы вождения. В феврале он заполнил на сайте ФНС заявление и приложил документы. В марте его работодатель получил уведомление из ФНС о праве сотрудника на вычет.
219 НК РФ).
Ситуации, когда можно вернуть налог за обучение:
Оплачивали собственное обучение по любой форме — очной, заочной, дистанционной, вечерней и т.п.
Платили за учебу детей, брата или сестры до 24 лет и только по очной форме.
Платили за учебу супруга по очной форме — с 2024 года.
Такого вида льгота предоставляется только налоговым резидентам РФ — тем, кто находится на территории России не менее 183 дней в отчетном году и платит со своих доходов налог по ставке 13-22%.
Статус учебного заведения не имеет значения — вуз, школа, институт, техникум, образовательный центр, кружки, курсы и т.п.
Родители могут рассчитывать на налоговые вычеты до тех пор, пока их чадам не исполнится 24 года. При этом они должны обучаться на очном отделении. Опекуны могут получать компенсацию за оплату образования своих подопечных до тех пор, пока им не исполнится 18 лет.
Но при этом сумма возмещения на обоих родителей не может превышать 50 тыс. рублей из расчета на каждого ребенка. Также возврат процентов за учебу имеет место быть в случае уплаты за образование на дневном отделении брата или сестры, которым не исполнилось 24 года.
Для того чтобы получить 13 процентов за учебу, у вашего учебного заведения должна быть лицензия или другой документ, подтверждающий его статус. Правда, если оплата проходит за счет материнского капитала, то компенсационные выплаты не предоставляются.
С учетом стоимости обучения сотрудник может вернуть 8 450 рублей (65 000 руб. х 13%).
Сделать возврат средств можно при определенных условиях. Право на вычет предоставляется, если:
С этого момента и до исчерпания вычета Котов стал получать зарплату без удержания НДФЛ.
После этого бухгалтерия предприятия приостановит удержание 13% из вашей зарплаты и вернет те налоги, что вы уплатили с начала года. Так будет происходить до тех пор, пока не закончится положенный вам возврат или до конца года — зависит от того, что наступит ранее.
Документы на вычет можно передать в инспекцию лично или онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Нет, социальный вычет имеет срок давности — три года с момента уплаты тех налогов, которые вы намереваетесь вернуть.
И 2019 г. уже не попадает в этот интервал.
К сожалению, нет. Налог возвращается из тех перечислений, что вы делали за соответствующий период.
И если в 2022 г. вы не платили 13% налог, возвращать вам нечего.
Если родители оплачивают обучение за несколько лет вперед, то смогут получить вычет только один раз (максимум 50 000 рублей), то есть только за один год. Поэтому более выгодно оплачивать обучение поэтапно (в разные годы), чтобы получать вычет несколько раз (за каждый год обучения).
Вычет можно получить: 1.
Через Налоговую инспекцию (ФНС). В этом случае компенсация будет представлять собой единовременную денежную выплату в размере 13% от расходов на услуги по лечению зубов, но не более 15 600 рублей (13% от максимальной суммы, с которой по закону может быть рассчитан вычет — 120 000 рублей).
Документы на налоговый вычет за обучение, включая декларацию 3-НДФЛ, предоставляются в налоговую инспекцию по окончании налогового периода.
Государство разрешает возвращать налоги при покупке жилья, оплате лечения или обучения. Даже за выплаченные банку ипотечные проценты можно получить возврат.
Максимальный размер ипотечного вычета не может превышать 3 млн рублей.
То есть на счет возвращается до 390 тыс. рублей (13% х 3 млн рублей). Сохранена однократность получения вычета по ипотечным процентам — его можно получить только по одному объекту жилья один раз в жизни.
В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья.
Налоговый вычет при покупке квартиры можно получить только один раз.
Актуальная информация – в таблице.
Для оформления льготы нужно собрать все документы и подать в налоговую инспекцию декларацию формы 3-НДФЛ. Предоставить данные можно в ИФНС лично или через интернет на сайтах ФНС либо Госуслуг.
Документы следует прикрепить к декларации в виде сканов.
Если вычет оформляется через работодателя, сотрудник подает заявление по месту работы. Дополнительно потребуется взять в налоговой уведомление о праве на вычет. Срок выдачи этого документа – 30 дней. В таком случае вычет предоставляется с начала календарного года, излишне удержанные средства нужно вернуть специалисту.
После подачи в ИФНС документов на вычет сначала налоговики должны провести проверку предоставленных данных.
Бумаги, подтверждающие право собственности на купленную квартиру.
11 апр. 2019 г.
Заполнить два документа Налоговую декларацию 3-НДФЛ — по окончании года, в котором было оплачено обучение. Заявление о возврате НДФЛ — можно написать в произвольной форме, но у ФНС есть рекомендуемая удобная форма.
Налог возвращается на личный счет оформляющего вычет — потребуются реквизиты.
Чтобы получить вычет в текущем году у работодателя, нужно подать заявление на подтверждение права на вычет. Его удобно заполнять и отправлять в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru.
