С вашей заработной платы автоматически будут удерживать меньшую сумму.
Какие документы нужны для уменьшения НДФЛ на детей:
Если вы хотите оформить возврат НДФЛ за прошлый год или вернуть подоходный налог сразу за несколько лет, вам придется обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. В этом случае в пакет обязательных документов на возврат подоходного налога входит декларация 3-НДФЛ.
Пакет передайте в ИФНС через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, отнесите лично или отправьте по почте.
Если все они несовершеннолетние, то с 2025 г.
Сотрудники, если у них есть несовершеннолетние дети, вправе воспользоваться льготами при удержании НДФЛ из заработка. Речь идет о действующих стандартных вычетах при определении налога. Эти льготы означают, что с определенной части заработной платы подоходный удерживать не нужно.
Сколько не облагается подоходным налогом на детей, сумма какого размера освобождена от удержаний? В первую очередь, это зависит от того, единственный или нет в семье ребенок.
Также имеет значение статус родителя (одинокий, в браке). Кроме того, дополнительно снижается подоходный налог с зарплаты, если есть дети, признанные инвалидами.
Налоговые вычеты, положенные сотруднику при наличии детей, рассматриваются как стандартные. Снижение подоходного налога для работников, имеющих детей, зависит от их числа и происходит с соблюдением следующих правил.
Если расходы документально не подтверждены, то базу по подоходному налогу допускается снизить только на определенный процент от суммы начисленной зарплаты, а не на всю сумму расходов. Нормативы затрат (проценты) приведены в таблице, указанной в ст. 221 НК РФ.
Профессиональные вычеты можно заявить путем подачи:
В отдельных случаях может получится так, что сумма подоходного налога с зарплаты будет равна 0 р.
Уменьшить НДФЛ к уплате при рождении ребенка в 2025 году можно до его совершеннолетия или до 24 лет, если он учится очно.
С 2025 года размер вычета составляет:
Чтобы определить очередность рождения, учитываются все дети, включая совершеннолетних, на которых налоговая льгота уже не предоставляется.
Пример
У Ивановых двое сыновей по 26 лет и дочь 14 лет. Ивановым положена выплата только за дочь, но они могут получать ее в размере 6000 рублей, так как их младшая дочь третья по счету.
Дети от предыдущих браков, которые находятся у вас на иждивении, тоже учитываются, и считаются от старших к младшим.
Из своей заработной платы отнимите 16 200. Подоходный налог будет считаться с полученного остатка, а не со всей зарплаты.
Если дочери несовершеннолетние, то с 2025 г. вычет составит 16 200 = 1400 (за первую) + 2800 (за вторую) + 12 000 (повышенный за вторую инвалида).
На стандартный вычет имеют право оба родителя. Каждый из них подает заявление в бухгалтерию своего предприятия и получает льготу.
Чтобы законным образом не платить подоходный налог с зарплаты в 2025 году или платить в пониженном размере, нужно уменьшить расчетную базу на размер налогового вычета.
Обратите внимание, указанные суммы в рублях – это не сумма, которую вы можете вернуть, а сумма, с которой не удерживается 13% налога.
Например, если у гражданина РФ трое детей до 18-ти лет, сумма льготы для него составит (1 400 + 1 400 + 3 000) * 0,13 = 754 р.
ежемесячно. В таком же размере одновременно имеет право получать вычет второй родитель (опекун), если имеет доход, облагаемый налогом. Посмотрим на примере: В январе 2019 года зарплата Ивановой составила 38 тыс.руб.
Налоговый период включает все месяцы, даже те, в которых работнику не было выплат.Минфин письмом от 20.03.2017 года указал точный размер вычета на ребенка-инвалида.
При наличии двух здоровых несовершеннолетних детей она имеет право на вычет в размере 2,8 тыс.
руб. (по 1,4 тыс.руб. – на каждого ребенка).
Пример
У Петрова один ребенок, и зарплата составляет 20 тыс. НДФЛ — 2600 рублей. За счет вычета он может уменьшить налогооблагаемый доход, и налог будет считаться не с 20 тыс., а с 18 600 (20 000 – 1400). Подоходный налог у Петрова составит 2418 (18 600 * 13%).
После применения льготы к расчету подоходного будет учитываться не вся зарплата, как прежде.
Нужно уменьшить оклад на сумму положенного вычета, и подоходный налог будет рассчитываться на остаток заработной платы.
Стандартный вычет по НДФЛ можно получить за последние три года. Если вы не оформляли льготу на работе, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и передать ее в налоговую инспекцию.
Например, при зарплате в 20 000 р. налоговая база по подоходному налогу с зарплаты работника с одним ребенком (без инвалидности) будет равна 18 600 р. (20 000 р. – вычет в размере 1 400 р.). Таким образом, НДФЛ = 18 600 р. × 13 %/100 % = 2 418 р.
На приведенные суммы вычета можно снизить подоходный налог с зарплаты за каждый месяц и работнику с одним, двумя, тремя детьми (многодетному), являющемуся опекуном, попечителем ребенка, а также, приемным родителем, в том числе мужем (женой) приемной матери (отца) ребенка.
Рассчитать подоходный налог с зарплаты онлайн вам поможет наш онлайн-калькулятор НДФЛ.
Пример: В семье есть один ребенок. Родителю (отцу) Сидорову Б. М. начисляется зарплата в размере 20 000 р. (до обложения налогом). Тогда Сидорову Б. М. надо:
1. Выбрать вкладку «Расчет НДФЛ с вычетами за месяц» (сумма зарплаты до вычета подоходного налога).
2.
В пункте «Доходы» указать размер зарплаты до обложения НДФЛ — в нашем примере это 20 000 р.
3. Выбрать галочку «Вы используете стандартный вычет на детей?» и занести цифру «1».
4. Ниже нажимаем кнопку «Отправить».
Ниже появятся расчетные данные, в том числе и сумма НДФЛ, = (Сумма зарплаты − Вычет) × Ставка налога = (20 000 р.
− 1 400 р.) × 13 %/100 % = 2 418 р.
На руки Сидорову Б. М. будет выдана зарплата за вычетом НДФЛ. Сумма зарплаты составит 17 582 р. (20 000 р.
Ограничение в 120 000 р. за 2023 г.
Как стандартный вычет уменьшает НДФЛ
В Налоговом Кодексе есть несколько типов вычетов: имущественный, социальный, инвестиционный и другие — все они уменьшают налогооблагаемый доход и, как следствие, снижают размер подоходного налога. Сегодня мы поговорим о стандартном налоговом вычете (ст. 218 НК РФ), который бывает двух видов:
1. На налогоплательщика. Его могут получить льготные категории граждан: ветераны боевых действий, Герои России, «афганцы», «чернобыльцы» и др.
2.
На ребенка. Такая льгота выплачивается родителю при наличии у него на иждивении детей.
Стандартная налоговая льгота позволяет уменьшить налогооблагаемую базу — доход, с которого удерживается подоходный налог.
