Более подробную информацию вы сможете найти на официальном сайте налоговой инспекции или при консультации с инспектором.
Тщательно соберите и оформите все документы, иначе в вычете будет отказано.
После сбора данных документов можно приступать к заполнению декларации 3-НДФЛ, для этого можно воспользоваться бесплатной программой и внести в нее всю информацию для получения возврата.
Рассказываем, что нужно сделать для грамотной покупки жилья, если вы нашли подходящий объект.
— Документ на квартиру.
Это может быть договор купли-продажи, дарения, свидетельство о праве на наследство или др. В РК действуют порядка 20 видов таких документов. — Удостоверение личности.
—
Сверьте правоустанавливающий документ и удостоверение личности. Цифры и данные везде должны совпадать.
Для сделок с 2013 года актуальны регистрационные свидетельства.
До этого подтверждением госрегистрации была синяя печать в правоустанавливающем документе.
Запросите у продавца справку об обременениях с eGov. На это уйдёт максимум 20 минут. Она покажет, есть ли совладельцы, нет ли ареста или залога.
Если продажа по доверенности, проверьте документ.
Подробнее: как получить имущественный налоговый вычет при совместной собственности супругов
Показываем пример, как его составить, и что указать в заявлении:
В соглашении укажите согласованную сумму расходов для каждого из супругов (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ). За получением имущественных вычетов каждый из супругов обращается самостоятельно
Актуальный бланк и образец этого документа есть в КонсультантПлюс Скачать бесплатно
Если квартира покупалась без привлечения ипотечных средств, то максимальная сумма возврата ограничена 2 млн, то есть максимальная сумма, которую вы получите из бюджета, — 260 000 руб.
Супруги вправе рассчитывать вернуть в семью максимальную сумму до 520 000 руб.
Имущественные льготы по НДФЛ (налогу на доходы физических лиц) предусмотрены ст.
220 Налогового кодекса (НК) РФ.
Предоставить декларацию можно различными способами:
После этого у налоговых инспекторов есть три месяца на проверку документации.
Когда вы получите сообщение из налоговых органов, что вам положена компенсация, следует подготовить и направить в ИФНС заявление о возврате излишне уплаченной суммы.
Это стандартная форма инспекции, поэтому сложностей при ее заполнении не должно возникнуть.
Но такая льгота может быть предоставлена только на покупку одного объекта недвижимости.Подробнее: налоговый вычет за квартиру: все нюансы
Перед получением имущественной льготы нужно убедиться в том, что она будет предоставлена налоговым органом. Для этого необходимо соответствовать следующим условиям НК РФ:
Подробнее: как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Если приобретенное жилье подпадает под совместно нажитое имущество, право на вычет имеют оба супруга, в т. ч.
Получить их может любой российский гражданин-резидент, который платит НДФЛ по ставке 13%.
Имущественный вычет — это федеральная льгота, предусмотренная НК РФ. Она доступна всем работающим гражданам, которые приобрели жилье в РФ на собственные средства или с помощью ипотеки.
С ее помощью можно вернуть до 13% от цены квартиры, но в пределах лимита, т. е. не более 260 000 рублей. Если налоговая инспекция одобрит льготу, эта сумма может быть получена одним платежом — сразу на карту нового владельца квартиры!
По каждому виду льготируемых расходов установлены ограничения, в пределах которых можно уменьшить облагаемый доход и получить излишне удержанный НДФЛ.
Особое внимание нужно обратить на электронные документы, полученные от должностных лиц банка, продавца и других. Все они должны быть подписаны их электронными подписями, т. е. содержать оттиски цифровых сертификатов в соответствии с требованиями Фед. закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи».
При использовании ЛК налогоплательщика на сайте ФНС необходимо открыть раздел «Вычеты», ввести необходимые данные в форму «Вычет при покупке или строительстве нового жилья».
Заполнение формы вычета при покупке квартиры в ЛК
Прикрепить к ней подтверждающие документы, подписать заявление своей КЭП и нажать кнопку «Отправить». После чего ожидать решения налогового органа по возврату НДФЛ.
Может пригодиться: как подписать документ электронной подписью
Федеральный закон от 06.04.2011 N 63-ФЗ
Приказ ФНС России от 19.09.2023 N ЕД-7-11/649@
Статья 207 НК РФ.
Вы можете рассчитывать на имущественный налоговый вычет при покупке:
Являясь собственником квартиры, вы можете претендовать на компенсацию за уплаченные проценты по ипотеке.
Законодательство не ограничивает количество лет, в течение которых производится возврат налоговых платежей, лишь имеется ограничение — владелец может воспользоваться вычетом только за последние несколько лет (3 года).
При покупке жилья вам вернут сумму налога, перечисленную работодателем в бюджет государства за год.
По величине суммы вычета с 2014 года были установлены некоторые ограничения:
Подробнее: как получить налоговый вычет при покупке квартиры
Если решили не дожидаться окончания года и получить вычет у работодателя, то вот пример, как написать заявление и обратиться за налоговым возвратом:
Работодатель возвращает налог, удержанный за предыдущие месяцы, и не удерживает до конца года
Актуальный бланк и образец этого документа есть в КонсультантПлюс Скачать бесплатно
Максимальная сумма имущественного вычета на приобретение квартиры — 2 млн руб. (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).
НК РФ);
Советуем прочитать: как получить налоговый вычет в упрощенном порядке
Традиционный вариант больше подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды. Причем подать документы можно в любое время в течение следующего года, а иногда и позже (до 3 лет).
Срок проверки декларации достаточно долгий — до 3 месяцев. Срок возврата НДФЛ — до 30 дней.
Для ускорения подачи сведений лучше использовать ЛК на сайте ФНС, т. к. при отправке данных они сразу попадают к проверяющему инспектору. Но для этого нужно подготовиться, то есть перевести все подтверждающие покупку документы в электронную форму (отсканировать, получить по электронной почте и т. п.).
НДФЛ. Есть несколько вариантов ее получения:
Как правило, льгота заявляется после окончания налогового периода (календарного года), когда у инспекции ФНС уже есть данные об НДФЛ, уплаченном в бюджет конкретным налогоплательщиком (или за него).
Есть несколько вариантов ее получения, в т. ч.:
