Образец заявление на получение социального налогового вычета

НК РФ) не позволяют воспользоваться правом на вычет.

Начать применение вычета можно 2 способами:

• В том году, когда появилось право на вычет (не дожидаясь окончания года), представить собранный по нему пакет документов в ИФНС по месту постоянного жительства и через месяц забрать там уведомление о праве на вычет для его получения у своего работодателя уже в текущем году (п. 8 ст. 220 НК РФ). Форма этого уведомления утверждена приказом ФНС России от 14.01.2015 № ММВ-7-11/3@. Оно предназначено для выдачи конкретному работодателю, которого налогоплательщик укажет в заявлении.
• Дождаться окончания года, в котором возникло право на вычет, и подать комплект документов по нему в ИФНС вместе с декларацией 3-НДФЛ за соответствующий год (п. 7 ст. 220 НК РФ).

Затраты на достройку и отделку учитываются только в том случае, если объект куплен недостроенным или договор предусматривает передачу жилья собственнику без отделки (подп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Документы, дающие право на вычет

Человек, претендующий на вычет, должен собрать все документы, удостоверяющие факт приобретения имущества и объем понесенных расходов по нему:

• свидетельства о собственности (на землю, дом, квартиру, комнату, долю);
• договоры покупки, долевого участия, акты приемки-передачи;
• при покупке на детей или подопечных — документы о рождении или опеке;
• договор ипотеки или целевого займа;
• платежные документы любых видов на все расходы.

Этот комплект в части объема произведенных затрат должен быть максимально полным, т. к.

Образец заявление на получение социального налогового вычета

Главное условие — на руках должен быть рецептурный бланк для налоговой. Это касается даже тех случаев, когда медикаменты свободно продаются в аптеке.
За те препараты, что были куплены самостоятельно, без назначения врача, вернуть деньги не удастся.

Налоговый вычет за лекарства можно получать ежегодно, и он равен вашим расходам, но не более лимита, установленного на год. По расходам 2022 и 2023 гг. лимит составляет 120 тыс.
рублей в год.

Но помните, что на счет вы получите не сумму одобренного вычета, а 13% от него. То есть максимум 15 600 рублей (120 000 * 13%).

Пример

Усов в 2023 г.

оплатил лекарства на 200 тыс. рублей для своей 23-летней дочери. Так как она учится очно, Усов имеет право получить налоговый вычет, но только в пределах установленного лимита в 120 тыс. рублей. Для этого он в 2024 г. заполнил декларацию и передал в ИФНС.

Образец заявление на получение социального налогового вычета за лечение

Дополнительно налогоплательщик собирает пакет документов, подтверждающих расходы. Передать все сведения в ФНС разрешается на бумаге либо в электронном формате через личный кабинет.

Напомним, претендовать на возврат налога через ИФНС разрешено на следующий год после года, в котором возникли основания для возврата налога.

Например, если вы приобрели квартиру и подписали акт приема-передачи в 2024 году, то просить о возврате уплаченного ранее налога сможете только в 2025 году. Но если НДФЛ вы планируете возвращать через работодателя, то в ИФНС за уведомлением можете обращаться даже в том году, когда приобрели недвижимость.

Федеральный закон от 20.04.2021 N 100-ФЗ

Приказ ФНС России от 17.08.2021 N ЕД-7-11/755@

Статья 218 НК РФ.
Стандартные налоговые вычеты

Статья 219 НК РФ. Социальные налоговые вычеты

Статья 220 НК РФ.

Образец заявление на получение социального налогового вычета при покупке квартиры

Факты одиночества и отказа также должны иметь документальное подтверждение.

О возможности суммирования вычетов на детей-инвалидов читайте в материале«Вычет по НДФЛ на ребенка-инвалида: считайте правильно».

Заявление на вычет: правила оформления

Заявление на стандартный налоговый вычет пишется в произвольной форме с соблюдением обычных требований к такого рода документам:

• В правом верхнем углу должно быть указание, кому адресовано (в бухгалтерию работодателя) и от кого (Ф. И. О., табельный номер) заявление на стандартный налоговый вычет.
• Под наименованием документа в тексте излагается его суть (о каком именно вычете идет речь).
• Текст завершается перечислением приложений к заявлению.
  Прилагаться должны копии всех документов, из которых однозначно следует право на вычет.

Применение вычета будет происходить в течение того количества лет, которое необходимо для его полного использования на всю сумму расходов, подтвержденную документально (п. 9 ст. 220 НК РФ).

Для пенсионеров возможно использование вычета по 3 годам, предшествующим году появления права на него (п. 10 ст. 220 НК РФ). Если в год возникновения права на вычет отсутствовали доходы, облагаемые НДФЛ, то за вычетом можно обратиться в последующие годы (без ограничения их количества), но не позднее 3 лет с окончания годов, по которым нужно вернуть налог (письмо Минфина России от 11.06.2014 № 03-04-05/28218).

Работодатель, получивший уведомление о праве на вычет, начнет использовать его с месяца получения, но применительно к доходам всего года (письмо Минфина России от 25.09.2015 № 03-04-05/55051).

Среди таковых могут оказаться свидетельство о рождении, справка об инвалидности, документы об обучении и т.д. И далее вычет уже можно будет предоставлять на их основании.

Если ситуация для вычета изменится, например, ребенок старше 18 лет переведется на заочную форму, тогда работник должен будет проинформировать работодателя об изменившихся условиях и при необходимости передать подтверждающие документы.

Эксперты КонсультантПлюс в Готовом решении рассказали о порядке предоставления налоговых вычетов на детей в 2025 году.
Получите бесплатный демо-доступ к системе и переходите к изучению.

Как получить стандартный вычет (до 2024 года включительно)

Его дают по одному из мест работы (п. 3 ст. 218 НК РФ).

НК РФ за _____________ ____ год <**.

Документы, подтверждающие право на применение вычета, прилагаются.

Приложения:

1. _______________________

2. _______________________

3. _______________________

“___”___________ _____ г.

_______________/____________________/ (подпись) (расшифровка)

——————————–

<* В соответствии с пунктом 3 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс), стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика на основании его письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие налоговые вычеты.

Налоговыми агентами, в соответствии с п. 1 ст.

ИНН, КПП. Также необходимо указать фамилию и инициалы.

1. Юридическое название банка. Его можно узнать в отделении банка или в онлайн-сервисе.
2. Код «02», если денежные средства будут зачислены на ваш счет до востребования (дебетовый), или «07», если деньги зачислят на банковский вклад.
3. БИК вашего банка.
4. В окошке номера счета — «1» и затем свой расчетный счет, который открыт в данном банке.
5. «2» — физическое лицо, с Ф.И.О.
6. Код бюджетной классификации и лицевой счет получателя не указываются.

1. Код «21» (паспорт).
2. Данные паспорта.

Третий лист заявления обязателен к заполнению в случае, если не указан ИНН.

Скачать заявление на налоговый вычет – 2020 можно в начале статьи.

Подать заявление можно тремя способами:

• Лично посетив налоговую.
• Отправить по почте.

Кто вправе просить о возврате налога

Для получения социального налогового вычета на лечение и возврата НДФЛ необходимо выполнение следующих условий:

• гражданин работал у российского работодателя в прошедшем году и получал доход, с которого удерживался НДФЛ;
• гражданин оплачивал медикаменты, выписанные врачом, и (или) услуги медицинских учреждений, входящие в перечень по постановлению правительства №201, оказываемые ему и членам его семьи (супругу, детям, родителям);
• медицинская организация зарегистрирована в РФ и имеет лицензию на оказание медицинской деятельности.

Если такие расходы подтверждены документально (на руках имеется договор с медучреждением, чеки и квитанции об оплате лечения и медикаментов), заявление на вычет за лечение прилагается к декларации 3-НДФЛ.

Сколько вернут

Например, доход за год составил 540 000 руб.

Номер счета берется из реквизитов для зачисления зарплаты, которые вы найдете в личном кабинете онлайн-банка. Если вы не пользуетесь таким приложением, обратитесь в отделение банка лично.

Не указывайте в этом поле номер банковской карты.

Образец

Образец заявления на возврат налога за лечение по установленной форме выглядит следующим образом:

Страница 2:

Страница 3:

Какие документы приложить к заявлению

Прилагаются копии:

1. Договоров с медицинскими учреждениями.
2. Документов об оплате лекарств, медицинских услуг (квитанции, чеки ККМ).
3. Свидетельств о браке (рождении), если вы оплачивали лечение супруга или родственников.

Оригиналы:

1. Справок об оплате медицинских услуг для предоставления в ФНС, выданных лечебным учреждением по форме, утв.