Перечень документов для проверки контрагента при заключении договора

Например, в выписке на ООО (самый распространенный вид коммерческих организаций в России) указывается, кто является учредителем (участником) компании, т.е. фактическим собственником бизнеса. Обратим внимание, что участники в ЕГРЮЛ могут быть такими же номинальными (известное «бизнес записан на жену»), как в случае с руководителем;

не находится ли компания в процессе реорганизации или ликвидации, процедуре банкротства. Это явные маркеры для возникновения сомнений в надежности контрагента и повод несколько раз подумать, прежде чем заключать с ней договор;

сведения о лицензиях. Если вы ищете контрагента для осуществления деятельности, которая требует лицензирования (ст.

организаций, с которыми компания планирует работать впервые, и тех, с кем сотрудничество возобновляется после длительного перерыва (во втором случае у организатора проверки должна сохраниться ранее предоставленная информация о потенциальном контрагенте, в первом же сбор сведений и документов нужно начинать с нуля);

партнеров по сделкам разной стоимости (по незначительным сделкам стоимость риска ниже).

Организация вправе выбрать и иные критерии для градации или вовсе установить единый порядок для проверки всех контрагентов.

Критерии проверки контрагента

При разработке системы проверки стоит ориентироваться на признаки потенциально ненадежных контрагентов, указанные в письме ФНС № ЕД-4-2/13005@, а также критерии оценки рисков, изложенные в концепции системы планирования, утв. приказом того же ведомства от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@.

Перечень документов для проверки контрагента при заключении договора

ФНС России ведет единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ЕГРЮЛ/ЕГРИП). На сайте https://egrul.nalog.ru можно бесплатно получить выписку по каждому контрагенту, зная лишь его ИНН, ОГРН или наименование.

Выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в контексте проверки контрагента позволяет понять:

• как давно существует компания. Если она появилась недавно, то, возможно, это фирма-однодневка или просто юр.
  лицо, которое не наладило бизнес-процессы;
• кто является руководителем компании. С этим лицом, вы, вероятно, будете подписывать договор. Здесь важно понимать, что руководитель может быть «номинальным», т.е. фактически не принимающим никаких решений, а просто подписывающим нужные документы по указанию других лиц;
• кто является собственником (участником) компании.

Перечень документов для проверки контрагента при заключении договора аренды

Основная разница в отсутствии у ИП учредительных документов для заключения договора, а в остальном запрашиваемые бумаги остаются такими же.

Для контрагента — иностранной компании

Если контрагентом является иностранная компания, то для нее справедливы все требования, установленные для российских юридических лиц. Дополнительно следует запрашивать перевод представляемой документации на русский язык.

Дополнительные сведения, которые рекомендуется получить самостоятельно

Некоторые сведения и документы, необходимые для заключения договора поставки, вы вправе получить самостоятельно, не запрашивая их у контрагента.

Перечень документов для проверки контрагента при заключении договора купли продажи

Пакет документов, запрашиваемых для проверки, может быть разным, но как минимум в нем должны быть:

• копия документа, удостоверяющего личность представителя контрагента;
• копия документа, подтверждающего полномочия представителя;
• копия устава;
• копия ИНН;
• выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
• копии лицензий на ведение какой-либо деятельности, если предстоящее партнерство предполагает деятельность, подлежащую лицензированию, или сертификацию.

В ходе проверки можно запросить и иные документы, однако все запросы должны соответствовать требованиям закона о сохранении банковской, коммерческой, налоговой и государственной тайны.

Таким образом, закон не обязывает организации разрабатывать регламент или каким-либо образом проводить проверку контрагентов перед заключением договоров. Однако наличие такого регламента крайне желательно, т. к.

Нужно убедиться в том, что потенциальный партнер действительно сможет обеспечить вас необходимыми товарами и услугами. Для этого необходимы документы, способные подтвердить реальность деятельности контрагента, в частности:

• бухгалтерская отчетность;
• лицензия, если деятельность контрагента лицензируется;
• документы о наличии торговых или складских площадей в собственности или аренде.

проверить контрагента

Кроме того, будет уместным убедиться в наличии складских помещений и товарных остатков не только по документам: сотрудники службы безопасности могут лично выехать на склад к поставщику.

Документы для проверки контрагента при договоре с отсрочкой платежа

Отдельного внимания требует проверка контрагента, которому вы намерены предоставить отсрочку платежа.

Регламент проверки контрагентов при заключении договорасистематизирует работу конкретной организации в вопросах проверки надежности деловых партнеров и способствует проявлению должной осмотрительности при заключении сделок. В предлагаемом нами далее материале рассматриваются вопросы составления регламента, а также рассказывается о документах, которые вправе запросить организация у потенциального контрагента.

Зачем нужен регламент проверки контрагента перед заключением договора и обязательно ли его наличие в организации?

Ни один нормативно-правовой акт не обязывает субъектов предпринимательской деятельности проводить какую-либо проверку контрагентов перед заключением договоров.

Следовательно, ответственность за возможные промахи возлагается на предпринимателя или коммерческую организацию. Для минимизации рисков в процессе хозяйственной деятельности обязательно следует не только запрашивать уставные документы для заключения договора у юридического лица или паспортные данные ИП как физического лица, но и самостоятельно воспользоваться официальными ресурсами для проверки делового партнера.

Это поможет:

• собрать более полную информацию о том, с кем планируется сотрудничество;
• оценить надежность контрагента;
• принять взвешенное решение о готовности заключать договор;
• доказать при возникновении спорных вопросов, например с возвратом НДС, что вы проявили должную осмотрительность (п.

Более того, закон не содержит и определения такого термина, как «должная осмотрительность и осторожность», хотя он используется в письме ФНС «О рассмотрении обращения» от 24.07.2015 № ЕД-4-2/13005@. Данный документ разъясняет, что предприниматель может быть лишен налоговой выгоды от сделки, если будет доказана ее необоснованность в результате того, что он не проявил должной осмотрительности и осторожности и вовремя не узнал о нарушениях, допускаемых контрагентом.

Более того, с 07.12.2011 в УК РФ присутствуют статьи 173.1 и 173.2, предусматривающие ответственность за незаконную организацию юридических лиц и незаконное использование для этого документов, созданные для борьбы с фирмами-однодневками.

Проверка надежности контрагента — важный этап перед заключением любой сделки. Список документов для заключения договора поставки поможет сориентироваться в этом вопросе, некоторую информацию вы вправе получить и проверить самостоятельно.Навигация

1. Коротко о главном: 5 пунктов
2. Зачем проверять контрагента
3. Какие бумаги и информацию следует у него запросить
   1. Для юридических лиц
   2. Для индивидуальных предпринимателей
   3. Для контрагента — иностранной компании
4. Дополнительные сведения, которые рекомендуется получить самостоятельно
5. Когда полный пакет не запрашивают

Зачем проверять контрагента

Предпринимательская деятельность — это деятельность, осуществляемая коммерческим субъектом на свой страх и риск в целях извлечения прибыли (ст. 2 ГК РФ).