Что нужно сделать, чтобы получить возврат налога. Когда вы можете ожидать возврата налога и как проверить его статус.
Содержание:
Каждый, кто работает в Польше больше 180 дней в году, должен заполнить и подать налоговую декларацию, которая содержит в себе суммы всех доходов, которые во получали и суммы всех налогов, которые вы заплатили в течении года.
Часть налогов можно получить обратно. Если в течении года вы заплатили больше налогов чем нужно, то лишняя сумма будет перечислена обратно на ваш счет. А если вы не доплатили в течении года, то нужно будет заплатить недостающую сумму.
Когда вы подаёте налоговые декларации за прошлый год можно рассчитывать на возврат подоходного налога (PIT). Например за жену, детей и Интернет. Суть в том, что в течение года вы платите налоги авансом, не учитывая льготы на детей, Интернет и, возможно, жену (если она зарабатывает меньше или не работает вообще). Поэтому в конце года нужно всё пересчитать в свою пользу и получить деньги от налоговой службы на свой счёт в банке. Впрочем, иногда бывает разница и не в вашу пользу, и придётся доплачивать.
Например, пока ваш доход не переваливает за сумму 120 000 zł, вы платите налог в размере 12% (грубо, если не учитывать разные составляющие, квоты и льготы). Когда в каком-то месяце вы суммарно от начала года заработали больше 120 000 zł «грязными» («облагаемая налогом сумма» рассчитывается специальным образом), то ставка изменяется в 32%. Это называется «второй порог налогообложения» (налог для богатых). Так вот, если у вас 32%, а у жены — 18% или нет дохода вообще, то вы, заполняя PIT-37 можете все это указать. Скорее всего окажется, что вы переплатили (в целом за семью), а значит, можете вернуть себе разницу.
Также можно рассчитывать на возврат налога, если у вас есть несовершеннолетние дети.
Еще можно вернуть налог с той суммы, которая была потрачена на оплату интернета, но для этого необходимо сохранить все квитанции об оплате. И сумма возврата будет небольшой.
Также, если вы живете не в том населенном пункте, где работаете, то затраты на проезд до работы тоже могут быть исключены из налогообложения и вы можете получить возврат за них.
Это один из самых важных вопросов, который задают люди, которые платят налоги в Польше. Уплата возврата налога за предыдущий год происходит в течение 3 месяцев с даты подачи годовой налоговой декларации в налоговую инспекцию. Чем быстрее вы подадите декларацию, тем быстрее получите уплаченный налог обратно.
В Польше подача налоговой декларации является обязанностью каждого, кто получал доходы на территории страны. Декларация заполняется и подается раз в год. Сделать это можно как через Интернет так и с помощью обычной почты, отправив заполненную декларацию в соответствующий фискальный орган (Urząd Skarbowy). По доходам, полученным в 2023 году, вам необходимо «отчитаться» до конца апреля 2024 года.
Наиболее распространённым типом налоговой декларации является PIT-37, который должны заполнять как граждане Польши, так и иностранцы, легально работавшие в стране и получавшие доходы.
Заполняя декларацию, помните, о возможности дополнительного возврата налогов. Основаниям для него могут быть, например: наличие несовершеннолетних детей, пожертвования сделанные для неправительственных организаций, затраты на Интернет либо транспорт к рабочему месту. Чтобы получить возврат по данным аспектам не забудьте заполнить соответствующие формуляры (например, PIT-0).
Например, если форма PIT-37 за 2023 год была подана 30 апреля, возврат налога может произойти до конца июля 2024 года. В соответствии с законом налоговая служба возвращает переплату в течении 90 дней. Обычно, однако, деньги появляются быстрее. Все налогоплательщики, которые подают PIT-37, могут рассчитывать на самый быстрый возврат. Одним из факторов, которые могут ускорить этот процесс, является онлайн-расчет. Важное значение имеет и работа ужендов данного воеводства.
Существует мнение, что наилучшее время для подачи PIT – январь и февраль. Это связано с тем, что в начале года в налоговые органы попадает еще не много заявок и они обрабатываются быстрее. Например, людям, которые представили свои декларации через Интернет в январе, налог вернули быстрее, в среднем через 23 дня. Из дальнейших расчетов, опубликованных Gazeta Pomorska, видно, что в 2023 году с каждым последующим месяцем время ожидания росло. В феврале это было в среднем 26 дней, в марте 41 день, а те, кто подали налоговые декларации в апреле, ждали до 52 дней! Существует высокая вероятность того, что ситуация будет повторяться в текущем году.
С 2022 года сумма не облагаемая подоходным налогом в Польше увеличилась с 8000 злотых, до 30000 злотых, и каждый месяц можно получать на 425 злотых больше если подать форму PIT-2 своему работодателю.
Возврат налога на банковский счет
Для того, чтобы деньги пришли прямо на банковский счет, нужно заполнить форму ZAP-3, распечатать ее и подать в налоговую вместе с PIT-37. Можно также отправить ее в свою налоговую по почте.
Воспользоваться этой формой могут физлица, которые не являются частными предпринимателями.
Получение возврата налога на почте
Почтальон принесет их вам домой. За эту услугу вам придется заплатить 1% от суммы + 5,20 злотых (почтовые оплаты). Будьте готовы показать документ (карту побыту, или права).
Получение денег в налоговой
Если вы хотите получить деньги прямо в налоговой — сообщите об этом инспектору в момент подачи декларации.
Сотрудники налоговой вышлют вам письмо с назначенной датой возврата налога. Не забудьте взять с собой документы.
Нет реальных примеров отправки возврата PIT в Украину. Теоретически, это возможно, используя форму ZAP-3, в которой есть поля для банковских реквизитов. И, судя по этим реквизитам, деньги можно отправить в любую страну.
По всей вероятности, это возможно, если счет в Украине будет в польских злотых.
Если получить деньги в Польше нет никакой возможности, попробуйте заполнить декларацию онлайн, также заполнить и распечатать форму ZAP-3, и отправить эту форму по почте.
Министерство финансов Польши сообщило, что в Налоговом портале (Portalu Podatkowym) вы можете проверить, когда произойдет возврат налога. Для этого сначала необходимо ввести свой PESEL или NIP. Затем указываете сумму дохода за прошлый год. (Величина дохода вводится в полных злотых, а окончание сумм менее PLN 0.50 должно быть опущено. Если превышают PLN 0.5, будут увеличены до полных злотых).
Если введенные данные верны, появится информация о статусе «завершена» или «в процессе» (“zrealizowano” или “w trakcie realizacji”). Во втором случае сообщения речь идет о продолжающемся процессе возврата переплаты в налоговую инспекцию.
В некоторых случаях есть возможность уменьшить необходимые выплаты (получить корректирующие платежи). Кроме уже выплаченных сборов, указанных в ПИТ-11, льготы положены за:
Этот тип налоговых вычетов мы решили вынести в отдельных пункт, т.к. он имеет наибольшее распространение и представляет максимальный интерес.
Льгота положена всем родителям, чьи дети не достигли 18-летнего возраста либо возраста 25 лет, но до сих пор находящихся на иждивении родителя.
Размер компенсаций может изменяться, точные суммы необходимо уточнять на момент заполнения декларации. Положена она только в случаях, если годовой доход родителя-одиночки не превышает 56 000 злотых (включительно) или 112 000 злотых общего семейного дохода (для полных семей).
Количество детейСумма компенсации в год1-2 ребенка1 112,04 злотых за каждого3 детей1 112,04 злотых за первых двух детей и 2 000,04 злотых за третьего.4 детейЗа первых трех аналогично предыдущему пункту, за четвертого – 2 700 злотых5 и более детейЧетверо первых по аналогии с предыдущим пунктом, далее по 2 700 злотых за каждого следующего.
Суммы льгот могут высчитывать помесячно.
Все эти данные вносятся в ручную в ПИТ-37, при наличии документов, подтверждающих право на льготы. В случае детей – это специальное приложение PIT-0, которое и будет предложено для заполнения.
Это отдельный вид декларирования, при котором заполняется одна общая на семью декларация ПИТ-37. Такой способ может быть применен для супругов или родителя-одиночки с ребенком (детьми).
Суть способа в том, что сумма всех полученных доходов делится на количество участников декларации и налоги начисляются на эту величину, но умноженные на то же количество участников.
Чтобы воспользоваться способом достаточно указать «wspólnie z małżonkiem» при выборе типа заполнения декларации.
Декларация заполняется на имя одного из супругов, с указанием данных второго. Сумма доходов обоих делится на два, и удвоенные налоги начисляются на эту величину.
Необходимые условия для совместное подачи налоговой декларации PIT-37:
Возможны и другие «местные» условия и требования.
Рассчитывается аналогично семейному. Применяется к детям до совершеннолетия или иждивенцам до 25 лет.
А теперь подробнее, рассмотрим несколько аспектов подачи налоговой декларации с ребенком (по данным yavp.pl)
Каждый иностранец, который предоставляет в налоговую Польши формы PIT-36 и PIT-37, может воспользоваться налоговыми льготами на ребенка. Эта льгота, которой могут использовать родители, а также законные опекуны и приемные семьи, если они платили налоги в Польше.
Чтобы получить данную выплату в 2023 году налогоплательщик должен исполнить ряд требований:
Если один из родителей является налогоплательщиком Польши, а ребенок проживает со вторым из родителей в другой стране (например, в Украине), возврат налогов возможен. Для этого необходимо вписать данные ребенка в декларацию PIT / O, включая PESEL, имя, фамилию, дату рождения и месяцы, за которые должен быть вычтен налог (в части E).
Отсутствие PESEL не является преградой к получению налоговой льготы. В этом случае в декларацию достаточно будет вписать имя и фамилию ребенка.
Наличие родительских прав без их фактического выполнения, поддержание спорадического контакта с ребенком, который проживает отдельно, или выплата алиментов на ребенка не являются достаточным основанием для получения возврата налогов на ребенка.
Возврат налогов предусмотрен для детей:
Возврат налогов на детей учитывается в годовой налоговой декларации, которую нужно подать до 30 апреля 2019 года. Чтобы оформить льготу на детей, к своей декларации необходимо приложить форму PIT / O, заполненную в соответствии со следующими инструкциями:
