Заполнить форма 3ндфл за 2025 год

В данном блоке теперь необходимо раскрывать информацию о сделках не только с ценными бумагами, но и с цифровыми активами (правами).

Изменились штрихкоды, которые расположены на каждой странице наверху слева.

Кто обязан подавать 3-НДФЛ в 2025 году

Сдавать декларацию 3-НДФЛ должны:

• Индивидуальные предприниматели, работающие на ОСНО либо на специальном режиме, но утратившие право на его применение. Кроме того, 3-НДФЛ 2025 для ИП требуется, если был получен доход от деятельности, которая не связана с коммерцией. То есть бизнесмен уплачивает налог в качестве физического лица.

Образец заполнения ИП декларации 3-НДФЛ по новой форме за 2024 г. подготовили эксперты «КонсультантПлюс».

В ситуации, когда декларация подана, но платеж не произведен, будет начисляться пеня – 1/300 ставки рефинансирования ЦБ ежедневно.

Если срок подачи 3-НДФЛ в 2025 г. нарушен при нулевой декларации, инспекция наложит штраф в размере 1 тыс. р.

Распространенные ошибки при заполнении бланка

1. Доходы и вычеты за один год отражаются в нескольких декларациях. По всем операциям за отчетный период составляется единый документ.
2. Не предоставляется справка об оплате медуслуг для подтверждения права на вычет за лечение.
3. Указывается номер корректировки первичной декларации «1». Нужно проставлять «0», затем «1» и так далее.
4. Отсутствует информация о стандартных вычетах на детей.
5. Не приводятся сведения о сделках на сумму менее 250 тыс.
   р., при том что договоров несколько и совокупный доход по ним превышает указанное значение.

Заполнить форма 3ндфл за 2025 года

Сюда вносят итоговый результат декларации — налог к доплате, к возврату или нулевой.

Раздел 2. Здесь происходит расчет результата, отраженного в разделе 1.

Образец заполнения 3-НДФЛ за 2024 год ИП на ОСНО приведен в «КонсультантПлюс». Оформите пробный доступ к системе и переходите в форму.
Это бесплатно.

Остальные разделы заполняются только по необходимости.

О новом вычете ГТО с 2025 года мы писали в статье.

Актуальный в 2025 году бланк 3-НДФЛ скачать можно по ссылке.

Итоги

С отчетности за 2024 год следует применять обновленный бланк 3-НДФЛ. Также с 2025 года введена прогрессивная шкала НДФЛ.

Заполнить форма 3ндфл за 2025 годы

Указана только стоимость товара или объекта. Если совершаются сделки с чем-то, дешевле 250 000 рублей, никаких налогов платить не нужно. Если больше, даже если это какой-то цифровой или физический актив, придется уведомить ФНС, чтобы избежать проблем.

Сейчас банки все больше следят за сделками своих клиентов. Если Сбер, ВТБ или другая крупная кредитная организация увидит, что человек разово получил 250 000 и более за что-то, то ему придется подавать декларацию и отчитываться.

Иначе, ему могут заблокировать счета.

Как подавать декларацию

Раньше все бланки можно было заполнять только в ближайшем отделении ФНС. Приходилось приезжать, получать талончик, и вручную вставлять всю информацию в графы.

Заполнить форма 3ндфл за 2025 году

Часть ранее уплаченного НДФЛ возвращается от государства.

В каких случаях физические лица должны уведомлять ФНС о доходах:

1. Разовое получение дополнительного дохода. Например, однократная перепродажа товара, или обучение кого-то за деньги. Если это делается один раз, то можно просто подать 3-НДФЛ.
   Если это регулярный доход – придется регистрировать самозанятость или ИП.
2. Сдача недвижимости в аренду. Арендодатели не обязаны регистрироваться как предприниматели, но платить налоги должны. Заявить о доходах нужно в ФНС, иначе могут последовать штрафы.
3. Продажа объекта недвижимости или другого имущества, которые были в собственности менее 3 лет.
   Стоимость имущества должна быть более 250 000 рублей, а недвижимости – более 1 000 000 рублей.

В законе четко не прописаны требования, когда какой-то гражданин должен что-то подавать.

Пользователь просто отвечает на поставленные вопросы, а бланк заполняется автоматически. При таком подходе можно избежать и самой главной опасности — использования неактуального бланка, так как он часто меняется.

ВАЖНО! Подавать на вычеты за предыдущий год через ЛК лучше в марте, когда все налоговые агенты уже представили отчетность. Тогда в личном кабинете информация будет подтягиваться автоматически.

Изменения в 3-НДФЛ в 2025 году также были внесены.

Еще один способ отчитаться по своим доходам или получить вычет — это отправить форму 3-НДФЛ в 2025 году через спецоператора ТКС.

ВАЖНО! Несмотря на то что физические лица и налоговые агенты уплачивают НДФЛ на ЕНС посредством перечисления ЕНП, сроки уплаты НДФЛ физлицами и ИП и сроки сдачи декларации 3-НДФЛ отличаются от прочих единообразных сроков. Срок сдачи декларации 3-НДФЛ — 30 апреля следующего за отчетным года, срок уплаты НДФЛ — 15 июля следующего за отчетным года.

С 2025 года введена полноценная прогрессивная шкала НДФЛ. Как исчислять НДФЛ по новым правилам, мы писали в статье.

Способ передачи 3-НДФЛ в ИФНС

После ответа на вопрос, когда подавать 3-НДФЛ в 2025 году, возникает следующий логичный вопрос: как передать в налоговую 3-НДФЛ в 2025 году?

Самый простой способ — заполнить декларацию 3-НДФЛ 2025 в Личном кабинете налогоплательщика и там же отправить ее в налоговый орган.

С этим справится даже неспециалист, так как само заполнение отчета и не требуется.

Вход в ЛК ФЛ осуществляется с главной страницы сайта ФНС России (раздел «Физические лица).

Войти в ЛК ФЛ можно также с помощью учетной записи Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА) – реквизитов доступа, используемых для авторизации в системе ЕПГУ.

Программа «Декларация 2024»:

• находится в свободном доступе для скачивания на сайте ФНС России;
• формирует декларацию для представления в налоговый орган, в том числе для отправки в налоговый орган в электронном виде через «Личный кабинет».

Бумажные декларации можно сдать в налоговый орган:

• лично;
• направить по почте;
• представить через МФЦ (если в регионе принято решение об оказании в них этой услуги).

Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Гражданин имеет возможность не получить наказание, а только уплатить пени.

Привлекают к ответственности даже несовершеннолетних, но их штрафы ложатся на плечи законных представителей: родителей или опекунов. Если нарушения носят систематический характер, то могут даже инициировать административное или уголовное дело после достижения 18 лет. Этими вопросами занимается ИФНС России совместно с МВД.

Последние новости

Федеральная налоговая инспекция постоянно вносит мелкие изменения в документы.
В 2025 году уже не обязательно будет указывать доход со второй работы, если работодатель платит отчисления в фонд.

При получении вычета, большинство полей в программе будут заполнены автоматически.

3-НДФЛ 2025 г. дополнена строками для вычета на долгосрочные сбережения, накопительную пенсию, пособия, полученные в упрощенном порядке.

Внесены корректировки в строку 090 в отношении нуждающихся студентов и оказания им помощи (учтено изменение, освобождающее материальную поддержку от уплаты налога).

Добавлена строка 115 в Приложение № 6, где отражается вычет в виде стоимости имущества, приобретенного у иностранной компании.

Из Приложения № 7 убрали поля 031 (код номера объекта), 060 (дата регистрации собственности на земельный участок), 070 (доля в собственности).

Форма 3-НДФЛ в 2025 году содержит расширенный список операций, требующих предоставления расчета расходов.