Калькулятор налога на автомобиль 2025 владикавказ

Кто должен платить налог на транспорт?

Вопросы налогообложения и уплаты транспортного налога в Казахстане регулируются разделом 13 Налогового кодекса РК (статьи 490-496). Поскольку транспортный налог является местным, его оплата производится в местный бюджет по месту регистрации транспортного средства.

Согласно статье 490 НК РК, обязанность по уплате транспортного налога возлагается на:

• физических лиц, на которых зарегистрировано транспортное средство;
• юридических лиц, владеющих транспортными средствами на праве собственности, управления или хозяйственного ведения;
• структурные подразделения юридических лиц, если головная организация признала их самостоятельными плательщиками по транспортным средствам, зарегистрированным на данное подразделение;
• лизингополучателей, если транспортное средство получено по договору финансового лизинга.

Налоговый кодекс РК также определяет категории лиц, освобожденных от уплаты налога:

• юридические лица — производители сельхозпродукции (по технике, включенной в перечень, утвержденный Приказом №86.2 от 23.02.2018 г.);
• крестьянские хозяйства, применяющие специальный режим, по транспортным средствам, используемым в деятельности, но не превышающим лимит, установленный пунктом 2 статьи 490 НК РК. Если количество транспортных средств превышает лимит, налог придется уплатить за каждое дополнительное транспортное средство;
• государственные учреждения;
• общественные объединения инвалидов (по одному автомобилю с объемом двигателя до 3000 куб.см. и одному автобусу).

Физические лица, освобожденные от уплаты налога, указаны в подпунктах 5 и 6 пункта 3 статьи 490 НК РК:

• участники Великой Отечественной войны;
• многодетные матери;
• инвалиды

За какие ТС нужно платить налог?

• легковые автомобили;
• грузовые, специальные автомобили;
• автобусы;
• мотоциклы, мотороллеры и т.д;
• катера, суда и т.д;
• летательные аппараты;
• железнодорожный транспорт;
• тракторы.

Исключения:

• медицинские автомобили;
• морские суды;
• карьерные самовалы (грузополъемность свыше 40 тн);
• специальные авто, которые облагаются налогом на имущество.

Штрафы за неуплату налога на транспорт

• Юридическими лицами — до 5 июля 2025 года. Если транспортное средство было приобретено после 1 июля 2025 года, налог нужно оплатить в течение 10 календарных дней после срока подачи декларации, которая подается до 31 марта года, следующего за отчетным (статья 496 НК РК).
• Физическими лицами — до 1 апреля 2025 года.

В случае несвоевременной уплаты налога владельцам транспортных средств грозят следующие последствия:

• начисление пени;
• ограничения на открытие банковских счетов;
• запрет на выезд за пределы страны.

Кодекс об административных правонарушениях РК не предусматривает штрафов за просрочку уплаты транспортного налога. Однако, если задолженность налогоплательщика превысит 1 МРП (более 3 932 тенге), налоговая служба передаст дело судебному исполнителю для взыскания налога. После этого автовладелец получит уведомление о необходимости погасить задолженность, и с этого момента начнется начисление пени.

Если задолженность не будет погашена после получения уведомления, судебный исполнитель может начать взыскание за счет имущества должника.

Кроме того, налоговые органы имеют право наложить запрет на открытие банковских счетов должником. Это означает, что автовладелец не сможет открыть счет в казахстанских банках второго уровня, за исключением счетов для получения социальных выплат или пособий.

Как узнать о задолженности?

Казахстанские автовладельцы могут узнать о начисленной сумме налога следующими способами:

• через личный кабинет налогоплательщика на сайте kgd.gov.kz или с помощью сервиса «Сведения об отсутствии (наличии) налоговой задолженности» на главной странице портала;
• в личном кабинете на портале egov.kz;
• на сайте biznesinfo.kz в разделе «Онлайн услуги для населения и бизнеса».

Оплатить налог можно несколькими способами, одним из самых популярных является оплата вместе с коммунальными платежами, когда сумма налога включается отдельной строкой в квитанцию. Также оплатить налог можно:

• через портал egov.kz в разделе «Налоги и финансы» с помощью банковской карты;
• через мобильные приложения банков;
• в кассах банков;
• через отделения «Казпочты»;
• через сайт «Казпочты» post.kz в разделе «Платежи», «Оплата налоговых платежей», «Налоги».

Например, для оплаты налога через приложение Kaspi банка необходимо выбрать раздел «Платежи», далее «Все», «Штрафы и платежи в бюджет», «Налоги», затем «Налог на транспорт, землю и имущество». После ввода ИИН система покажет информацию о сумме налоговых начислений за текущий период (если налог уже начислен). С помощью кнопки «Проверить долги по налогам» можно узнать сумму налоговой задолженности. Оплата производится с привязанной карты Kaspi Gold или через Kaspi кошелек. Также доступна услуга подключения уведомлений о новых начислениях, чтобы не пропустить сроки уплаты налога.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели (ИП) оплачивают налог путем перечисления с банковского счета. В отличие от ИП, юридические лица в течение года вносят текущие платежи (отчет по форме 701.00), а затем, после сдачи декларации по форме 700.00, в течение 10 дней производят окончательный расчет. Полностью рассчитаться по платежам за 2025 год необходимо до 10 апреля 2025 года. Физические лица не обязаны подавать отчетность.

Таким образом, транспортный налог в 2025 году увеличился из-за роста МРП. Узнать о начисленных суммах и оплатить налог казахстанские автовладельцы могут онлайн через различные электронные сервисы.