Можно ли одновременно получить налоговый вычет на квартиру и обучение

Обратите внимание, что начиная с отчетности за 2022 год применяется обновленный бланк, утвержденный Приказом ФНС от 22.09.2022 № ЕД-7-11/880@.

Удобнее подготовить документ при помощи сервиса ФНС «Декларация». Сервис позволяет скачать программу для заполнения 3-НДФЛ актуальной формы и ее распечатывания.

Если же вы являетесь пользователем личного кабинета налогоплательщика, то вам и скачивать ничего не придется. Более того, декларация «сама» заполнится вашими личными данными, сведениями о полученном доходе и уплаченном НДФЛ за год. Останется «рассказать» ей лишь о заявляемом налоговом вычете. И декларацию, и прилагаемые документы через ЛК направьте в налоговую инспекцию в электронном виде (документы отсканируйте предварительно).

Декларация состоит из титульного листа и 2 разделов с 9 приложениями и 2 расчетами. Только пугаться не надо.

Только у «детских» стандартных вычетов есть ряд дополнительных ограничений и преференций: размер вычета зависит от количества детей, их возраста, дохода родителей, исчисленного нарастающим итогом с начала года, и других нюансов.

Размеры стандартных вычетов и категории граждан, которым они могут предоставляться, показаны на рисунке:

Если налогоплательщик имеет право одновременно на стандартные вычеты в размере 3 000 руб. и 500 руб., ему будет предоставлен максимальный по размеру вычет. Возможность получения «детских» вычетов сохраняется вне зависимости от наличия права на другие стандартные вычеты (п.
2 ст. 218 НК РФ).

Механизм экономии на НДФЛ с помощью стандартных вычетов

Разберем на примере, как стандартные вычеты помогают сэкономить.

Слесарь-сантехник Тарасов Игорь Петрович имеет право на ежемесячный стандартный вычет 500 руб. по подп. 2 п.

Можно ли одновременно получить налоговый вычет на квартиру и обучение

Москве от 06.03.2009 № 20-14/4/020538@.

Разъяснение из другого письма Минфина России от 19.08.2010 № 03-04-05/7-470 показывает, что доверенность, выданная другому лицу на уплату средств, тоже не является подтверждающим оплату документом.

Проверьте, правильно ли вы заполнили декларацию 3-НДФЛ на обучение ребенка с помощью разъяснений от КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к правовой системе, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

Можно ли вернуть подоходный налог за обучение через работодателя

С 01.01.2016 налоговый вычет на обучение может предоставить работодатель, причем сделать это до окончания налогового периода.
Поправки в п. 2 ст.

Такой вариант может быть удобнее, если, к примеру, у мужа зарплата выше, и он быстрее сможет получить вычет.

Вместе с тем, если у одного из супругов права на вычет нет, т.к. нет дохода, облагаемого НДФЛ, то другой супруг заявить двойной вычет (на 4 млн руб.) не сможет (Письмо Минфина от 12.02.2016 N03-04-05/7623). Даже если объект недвижимости стоил больше указанной суммы.
Но если впоследствии у первого из упомянутых супругов доходы, облагаемые НДФЛ появятся, то он будет вправе заявить вычет (Письма Минфина от 30.09.2019 N03-04-05/74665,от 29.06.2015 N03-04-05/37360).

Как супругам распределить вычет по процентам за ипотеку

Суммы вычетов по процентам у супругов определяются по таким же правилам, что и вычеты со стоимости жилья: либо в соответствии с расходами каждого из супругов (на уплату процентов), либо по заявлению (Письмо ФНС от 04.10.2021 NБС-3-11/6615@).

Можно ли одновременно получить налоговый вычет на квартиру и обучение ребенка

Если до указанного срока процентный вычет не был ограничен по сумме, то с 2014 года максимальный его размер составляет 3 млн руб. И этот вычет дозаявить нельзя. То есть если ранее один из супругов уже получил вычет с процентов по ипотеке, неважно в какой сумме, второй раз заявить процентный вычет он уже не сможет (п. 4 ст. 220 НК РФ).

Вместе с тем, если при покупке первой квартиры в ипотеку процентный вычет заявил только один из супругов, то другой при этом своим правом на процентный вычет не пользовался. А значит, сможет заявить его при покупке иного жилья с использованием кредитных средств.

Можно ли одновременно получить налоговый вычет на квартиру и образование

После 2024 г.: (150 тыс. руб. х 13 %) + (110 тыс. руб. х 13 %) = 19,5 тыс. руб. + 14,3 тыс. руб. = 33,8 тыс. руб. (и еще по 14,3 тыс. руб. за каждого обучающегося ребенка после первого).

Если же доходы за год были небольшие и размер уплаченного НДФЛ не достигает максимальной суммы вычетов, то вычет возвращается в размере фактически уплаченного НДФЛ.

Например, за 2023 г. размер общего дохода составил 100 тыс. руб., НДФЛ с него уплачен в сумме 13 тыс. руб. Социальный вычет налоговый орган вернет только в размере этой суммы, даже если расходы были больше.

Если доходы за год превышают 5 млн.
руб,

НДФЛ, с суммы доходов выше 5 млн. руб. увеличивается до 15 %. Например, совокупный доход за год составил 7млн. руб.

Размер НДФЛ за год составит:

(5млн. руб. х 13 %) + (2 млн. руб. х 15 %) = 650 тыс. руб. +300 тыс. руб. = 950 тыс.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение и за покупку квартиры одновременно

Выкупить квартиру у папы или брата законом не запрещено, а вот получить вычет по такой сделке нельзя. Скрыть родство не получится — налоговая проверяет все операции с недвижимостью и без труда установит прошлого владельца.

Сколько можно вернуть с покупки квартиры?

• Неважно, во сколько в итоге обошлась квартира.

  Один человек может вернуть 13% от 2 миллионов рублей, то есть 260 000 рублей. Если квартира стоит меньше 2 млн, то 13% можно получить от её фактической стоимости.

  К примеру, если недвижимость обошлась вам в 5 миллионов рублей, государство вернёт за неё только 260 тысяч рублей. Удалось приобрести недвижимость за 1 700 000 рублей — обратно вам перечислят 221 000 рублей.

• Получить компенсацию ещё можно за выплаченные проценты по ипотеке. В этом случае возвращают также 13%, но лимит выше — от суммы до 3 миллионов рублей.

Как вернуть 13 процентов за обучение

Для возврата подходного налога на обучение налогоплательщиком должны быть понесены расходы на обучение. При этом они могут быть:

1. Понесены на собственное обучение в учреждениях образования, в том числе на повышение квалификации;
2. Связаны с обучением своих детей по очной форме в учреждениях образования.

   Возрастом дети должны быть до 24 лет.

3. Понесены на обучение подопечных по очной форме в учреждениях образования. Возраст подопечных не должен превышать 18 лет.
4. Понесены на обучение братьев и сестер по очной форме в учреждениях образования.

   Возраст братьев и сестер в этом случае не должен превышать 24 лет. Может так случиться, что старшие братья или сестры являются опекунами обучающихся.

   Все равно для последних предельный возраст для вычета установлен в 24 года.

При этом в письме Минфина России от 21.09.2011 № 03-04-06/5-232 приведены обязательные реквизиты, которые должны содержаться в данном извещении, как то:

• фамилия, имя, отчество физического лица, внесшего средства за обучение;
• цель платежа, где указывается: «Плата за обучение»;
• наименование учреждения образования (полностью);
• размер вносимой суммы, номер и дата договора об обучении;
• дата совершения операции по перечислению средств.

Но есть и ограничения по документам на оплату. Так, не получится подтвердить факт оплаты с помощью мемориального ордера, поскольку этот документ используется исключительно для операций, проводимых внутри банков.

Подтверждение можно найти в письме УФНС России по г.

Общая информация

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее:

• собственное обучение любой формы обучения (очная, вечерняя, заочная, иная) ;
• обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
• обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
• обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
• обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е.

Если человек решит купить жилье в другие периоды, можно будет вернуть оставшийся налоговый вычет в сумме 104 тыс. рублей.

Налоговый вычет можно получить параллельно у нескольких работодателей, если вы, помимо основной занятости, работаете по дополнительному договору.

Ограничения на получение налогового вычета при покупке квартиры

Следует помнить, что не всегда ФНС возместит осуществленные расходы. Это происходит, если:

• жилье приобретено у близких родственников;
• вы уже воспользовались указанным вычетом;
• недвижимость была приобретена руководителем организации для своего сотрудника;
• потраченные денежные средства были выделены вам как мера государственной поддержки (военная ипотека, материнский капитал и т.д.).

В указанных случаях по уже приобретенной собственности вам никогда не смогут компенсировать расходы.